L'avance en assurance vie est assimilée à un prêt accordé par l'assureur, moyennant intérêts. Cette solution permet au souscripteur/adhérent de faire face à un besoin momentané de trésorerie, à court ou moyen terme. L'avance accordée ne modifie pas le fonctionnement du contrat.
Traditionnellement, l'assurance-vie entière exige le versement de primes régulières à vie pour maintenir la couverture. Le seul moyen d'interrompre le paiement des primes est de racheter ou de vendre le contrat. Cependant, les assurés qui souhaitent régler la totalité de leur couverture par anticipation disposent d'options, grâce à l'assurance-vie à primes limitées .
Sachez qu'il est possible de débloquer les fonds de votre assurance vie à tout moment, sans nécessairement devoir attendre 8 ans après votre versement initial.
Il faut simplement attendre pendant toute cette période si vous voulez bénéficier des conditions de retrait les plus fiscalement avantageuses mais si vous le souhaitez ou si vous avez besoin de récupérer votre argent avant cette date de huit ans, cela est tout à fait possible.
Il existe trois manières d'y récupérer les capitaux placés : en une seule fois, en plusieurs, ou les transformant en rente viagère, c'est-à-dire un revenu versé jusqu'au décès. La fiscalité de l'assurance vie est plus intéressante après 8 ans, mais rien n'empêche de récupérer l'épargne avant.
Si vous détenez votre assurance-vie depuis plusieurs années, la compagnie d'assurance peut vous autoriser à emprunter sur la valeur de rachat de votre contrat . Dans la plupart des cas, vous n'aurez pas d'impôts à payer sur la somme empruntée, mais la compagnie d'assurance déduira les intérêts du solde de votre valeur de rachat.
Principe du retrait
Pendant toute la durée de détention de votre contrat, l'assurance vie vous permet d'accumuler des intérêts, des plus-values ou des dividendes. Si vous le souhaitez, vous avez la possibilité d'effectuer des retraits, aussi appelés rachats d'assurance vie.
Si vous n'avez plus besoin de couverture ou si vous ne souhaitez plus payer de primes, vous pouvez simplement résilier votre contrat et recevoir sa valeur de rachat . Selon la date de rachat, des frais peuvent être déduits de cette valeur.
Par exemple, si vous avez versé 10 000 € sur un contrat qui vaut aujourd'hui 12 000 € et que vous retirez 6 000 €, la part imposable sera de : 6 000 - (10 000 × 6 000 / 12 000) = 1 000 €. C'est uniquement sur ces 1 000 € que s'appliqueront les prélèvements fiscaux et sociaux.
Vous pouvez résilier votre assurance-vie en laissant le contrat expirer : quel que soit votre contrat, vous pouvez cesser de payer vos primes à tout moment . Le contrat sera alors résilié et vous ne serez plus couvert. Sachez qu'en général, vous ne pouvez pas récupérer les primes versées une fois le contrat résilié.
Supposons que vous déteniez un contrat depuis 5 ans, avec un capital de 10 000 €. Si le contrat prévoit 3 % de frais de rachat pour un retrait avant la 8ᵉ année, vous devrez payer 300 € de pénalités. La somme réellement perçue serait alors de 9 700 €, hors prélèvements fiscaux et sociaux.
L'assurance-vie entière permet de constituer une valeur de rachat, mais attention : il peut s'écouler des années, voire plus d'une décennie, avant que cette valeur n'atteigne un montant significatif . Au départ, la majeure partie de vos primes sert à couvrir les frais, les commissions et le coût de l'assurance.
Un assuré ne peut encaisser que le montant de la valeur de rachat accumulée . Une fois l'assurance rachetée, la couverture d'assurance-vie cesse et le contrat ne peut généralement pas être réactivé. La valeur de rachat correspond au montant qui augmente au fil du temps grâce au paiement régulier des primes.
Une police d'assurance-vie, qu'il s'agisse d'une assurance-vie temporaire ou d'une assurance-vie entière, est votre bien personnel. Vous pouvez la vendre comme n'importe quel autre bien vous appartenant , mais il y a certains points à prendre en compte.
Comment effectuer un rachat d'assurance vie ? La procédure est relativement simple. Il convient d'en faire la demande auprès de l'assureur, soit par courrier, soit via l'espace client en ligne, si l'option est proposée. Il faut préciser le type de rachat souhaité (partiel ou total) et indiquer le montant demandé.
Le retrait total des sommes investies en assurance-vie que ce soit avant ou après 8 ans entraîne la clôture du contrat. Cette clôture entraîne la perte de l'antériorité fiscale du contrat. Il faudra à nouveau attendre 8 ans après l'ouverture d'une nouvelle assurance-vie pour profiter des avantages fiscaux.
Vous souhaitez récupérer une partie de votre épargne investie en assurance vie sans payer d'impôt ? C'est possible grâce à l'abattement fiscal applicable après 8 ans de détention du contrat.
Si vous avez besoin d'argent avant la fin du contrat, vous pouvez récupérer des liquidités en effectuant un rachatRécupération d'une partie de l'argent versé sur un contrat d'assurance vie avant l'échéance (total ou partiel) ou en demandant une avance à l'assureur.
Une assurance-vie entière offre également des prestations du vivant de l'assuré. Si vos besoins en matière de capital décès évoluent, vous pouvez contracter un prêt ou retirer une partie de la valeur de rachat pour financer divers besoins financiers, comme par exemple les frais de scolarité d'un étudiant . Vous pouvez emprunter ou retirer de l'argent de votre valeur de rachat à tout moment.
Résilier votre assurance vie est totalement gratuit et permet d'en récupérer la somme. La valeur de rachat de votre contrat d'assurance vie sera constituée, à l'instant T, de la totalité des primes (versées par vous) et des intérêts capitalisés, minorée des frais d'assurance vie prélevés par l'assureur.
Les polices d'assurance-vie entière exigent le versement régulier de primes pour maintenir la couverture et la croissance de la valeur de rachat. Les primes plus élevées s'expliquent par la protection à vie qu'elles offrent et les dividendes potentiels. Parmi les raisons pouvant justifier la résiliation d'une assurance-vie entière figurent les difficultés financières, l'évolution des besoins et l'existence de meilleures options d'investissement .
Option C ( Emprunt en valeur de trésorerie ) :
Cette affirmation est vraie. L'une des caractéristiques principales de l'assurance-vie entière est la constitution d'une valeur de rachat au fil du temps. Les assurés ont souvent la possibilité d'emprunter en utilisant cette valeur de rachat comme garantie.
Traditionnellement, l'assurance-vie entière exige le versement de primes régulières à vie pour maintenir la couverture. Le seul moyen d'interrompre le paiement des primes est de racheter ou de vendre le contrat. Cependant, les assurés qui souhaitent régler la totalité de leur couverture par anticipation disposent d'options, grâce à l'assurance-vie à primes limitées .
En cas de déblocage partiel avant 8 ans, vos gains (intérêts et plus-values) sont soumis au Prélèvement Forfaitaire Unique (PFU) de 30 % (12,8 % d'impôt sur le revenu et 17,2 % de prélèvements sociaux) ou à l'imposition sur le revenu (IR) au barème progressif.
Si vous souhaitez débloquer une assurance vie avant son terme (8 ans), vous ne profitez donc pas de l'intérêt fiscal de l'assurance vie mais cela n'aura pas d'autre impact. Dans ce cas, nous vous conseillons fortement de ne faire que des rachats partiels, quitte à ne laisser qu'une somme modique sur votre contrat.