Il vous suffit de cocher dans la déclaration de revenus la case T (parent isolé) pour bénéficier d'une majoration de parts. Cette déclaration est à effectuer l'année suivant celle du divorce, séparation ou rupture de Pacs.
Vous êtes célibataire, séparé(e), divorcé(e)
et si vous viviez avec vos enfants à charge ou rattachés en assurant seul(e) leur charge effective ou si vous viviez avec une personne invalide recueillie sous votre toit. Alors cochez la case T de la rubrique « Parent isolé » de votre déclaration de revenus.
Les services fiscaux considèrent que vous vivez seul si vous ne vivez pas en concubinage. Vous pouvez donc vivre par exemple avec un descendantEnfant, petit-enfant, arrière petit-enfant ou un ascendantPersonne dont on est issu (parent, grand-parent, arrière-grand-parent...).
Case 7EA, 7EC ou 7EF : Jusqu'à 183 euros d'impôt en moins
1- Des déclarations mal remplies ou en retard
Donc, pour rester discret, mieux vaut commencer par envoyer ses déclarations fiscales dans les temps. Une déclaration mal remplie attire également l'œil du fisc. D'une part, parce qu'elle peut donner l'illusion d'une irrégularité qui n'existe pas.
Ces déductions fiscales « au-dessus de la ligne » sont autorisées, que vous optiez pour la déduction forfaitaire ou pour la déduction détaillée. Les cotisations aux comptes de retraite individuels traditionnels (IRA), aux IRA de conjoint, aux SEP-IRA et aux comptes d’épargne santé peuvent être totalement ou partiellement déductibles pour l’année d’imposition 2025 .
Un parent isolé est une personne célibataire, divorcée, séparée ou veuve ayant des enfants à charge ou enceinte qui ne vit pas en couple de manière déclarée et permanente et qui ne partage pas ses ressources et ses charges avec un époux(se), concubin ou partenaire de Pacs.
Déclaration de revenus: cette case récente et méconnue à cocher pour faire baisser vos impôts. Depuis 2019, la case 20P est présente sur vos déclarations de revenus. La cocher peut vous permettre d'alléger votre note fiscale.
Vous êtes invalide
Lorsque le plafond de 1 791 € est atteint pour la demi-part supplémentaire accordée, une réduction complémentaire de 1 785 € est appliquée. L'avantage fiscal est donc limité à 3 576 €.
Exemple. Un célibataire déclare 25 000 euros de revenus imposables en 2025 (tranche à 11%). En versant 3 000 euros sur un PER, l'économie théorique est de 330 euros (11% de 3 000 euros), imputée sur l'impôt dû en 2026. Dans ce cas particulier, la décote porte l'avantage à 480 euros (16%).
À compter de septembre 2025 (application des nouveaux taux de prélèvement à la source issus de la déclaration des revenus 2024), les couples mariés ou pacsés se verront appliquer le taux indivi- dualisé de prélèvement à la source sans intervention de leur part.
Grâce au service de correction de la déclaration en ligne disponible sur impots.gouv.fr, vous avez la possibilité de modifier les éléments que vous avez déclarés au printemps sur votre déclaration d'impôt 2025 sur les revenus 2024. Ce service est ouvert du 30 juillet au 3 décembre 2025 inclus.
Le parent isolé se définit comme un père ou une mère qui assume seul(e) la charge principale ou exclusive d'un ou de plusieurs enfants âgés de moins de 18 ans ou majeurs rattachés à son foyer fiscal, ou encore qui vit seul avec une personne invalide recueillie sous son toit.
La déclaration du divorce doit être effectuée en page 2 en cochant la case Y (divorce, séparation, rupture de PACS) du cadre A. La date du divorce ou de la rupture du PACS doit également être mentionnée. Dans le cadre B ensuite, la case T “Parent isolé” est à cocher pour bénéficier de l'avantage fiscal.
Votre enfant a moins de 21 ans
Votre enfant peut être rattaché à votre foyer fiscalEnsemble de personnes remplissant une seule déclaration de revenus (exemple : époux, épouse et enfants à charge) s'il est âgé de moins de 21 ans au 1er janvier 2024.
Vous n'avez donc intérêt à cocher la case 2OP que si elle vous permet de payer globalement moins de 12,8 % d'impôt sur vos revenus financiers et plus-values mobilières de 2024.
Vous ne pouvez pas déduire la taxe foncière de vos revenus fonciers. Avec le micro-foncier, l'administration applique un abattement forfaitaire de 30 % sur vos loyers. Celui-ci est censé couvrir toutes vos charges, qu'il s'agisse des frais de gestion, de l'entretien ou des impôts locaux.
Il vous suffit de cocher dans la déclaration de revenus la case T (parent isolé) pour bénéficier d'une majoration de parts. Cette déclaration est à effectuer l'année suivant celle du divorce, séparation ou rupture de Pacs.
Comment avoir les 400€ de la mairie ? Les 400 € de la mairie correspondent souvent à une aide exceptionnelle municipale versée par le CCAS (Centre communal d'action sociale). Pour l'obtenir, il faut résider dans la commune, avoir de faibles ressources et justifier d'une situation difficile (factures, logement, santé…).
Une personne est considérée comme parent isolé dès lors qu'elle vit seule et qu'elle a à sa charge un ou plusieurs enfants, ou encore une personne invalide qu'elle a recueillie sous son toit (article L. 524-2 du Code de la Sécurité sociale).
Ce montant évolue en fonction du nombre de personnes présentes dans le foyer. D'après les calculs du Figaro , un couple sans enfant ne doit pas dépasser 32.572 euros de revenus annuels pour éviter de payer des impôts sur les revenus qu'il a touchés en 2024.
Envisagez de participer à des programmes de déduction salariale.
En contrepartie, l'employeur réduira le salaire de l'employé. Soutenus par le gouvernement, les dispositifs de réduction de salaire permettent aux employeurs et aux employés de réaliser des économies d'impôt, car un salaire net moins élevé signifie un revenu imposable moindre.
Une déduction standard plus élevée
La déduction forfaitaire pour 2025 a été portée à 15 750 $ pour les personnes célibataires, contre 15 000 $ auparavant. Pour les couples mariés déclarant conjointement, elle passe à 31 500 $, contre 30 000 $ auparavant. Enfin, pour les chefs de famille, la déduction forfaitaire s'élève à 23 625 $, contre 22 500 $ auparavant.