L'intérêt d'un rachat de trimestres est de vous permettre d'augmenter artificiellement votre durée d'assurance et donc de partir plus tôt que prévu avec sensiblement la même pension que celle que vous auriez obtenue en travaillant jusqu'au bout.
Rentabilité de l'opération de rachat de trimestres
Le retour sur investissement est alors rapide, car le fait d'obtenir, grâce aux trimestres rachetés, une retraite à taux plein dans le régime de base va doper votre pension complémentaire (la décote prévue, qui peut excéder 20%, sera aussi annulée).
En effet, comme le but de ce rachat est de réduire le niveau de la décote appliquée en cas de départ à la retraite avant d'avoir atteint l'âge du taux plein, le rachat se révèle moins intéressant si vous décidez de partir tard à la retraite et donc à un moment où la décote a déjà été réduite.
Selon le barème réglementaire du versement pour la retraite, le prix d'un trimestre pour l'option de rachat au titre du taux seul sera de 3 973 €. Le prix de 3 trimestres sera de 11 919 € (3 X 3 973 €).
Des trimestres « gratuits » peuvent être également octroyés pour service rendu à la nation (un trimestre pour chaque période de 90 jours de service national effectué) ou en cas de difficultés traversées (chômage, maladie, invalidité).
En rachetant 12 trimestres, vous pouvez partir avec le taux plein dès 62 ans. Vous pouvez aussi ne racheter que quelques trimestres, qui ne vous permettront pas de partir avec le taux plein, mais diminueront votre décote. En revanche, le rachat ne vous autorise pas à partir avant l'âge légal de 62 ans.
En règle générale, les arrêts maladie de moins de 60 jours consécutifs n'ont aucun impact sur le calcul de votre pension de retraite. Ce, même si vous cessez de cotiser pour votre retraite pendant cette période.
Le rachat de trimestres d'études est moins cher si vous les rachetez dans les 10 ans qui suivent la fin de vos études. De même pour les trimestres de stages d'étude dans les 2 ans après la fin du stage. Le rachat est limité à 2 trimestres pour les stages et à 4 pour les stages et les études cumulés.
Puis-je partir ? Oui, vous pouvez partir à la retraite dès que vous atteignez 62 ans. Cependant, votre retraite n'est pas calculée au taux maximum si vous ne réunissez pas le nombre de trimestres nécessaire. Cette réduction (ou "décote") est définitive.
Vous pouvez demander à racheter des trimestres de retraite au titre de vos périodes d'apprentissage, sauf si vous avez validé 4 trimestres par an durant ces périodes. Les périodes d'apprentissage concernées sont les périodes ayant donné lieu à un contrat entre le 1er juillet 1972 et le 31 décembre 2013.
En effet, les rachats de trimestres pour la retraite sont déductibles fiscalement des revenus bruts imposables de l'année de rachat. Lors de votre déclaration d'impôt, vous devrez déduire de vos revenus professionnels les sommes investies pour vos rachats de trimestres.
Un salaire de 2 000 euros mensuel peut prétendre à environ 476,78 euros par mois. Ce qui fait un total de 1 830,77 euros comme retraite d'un ancien salarié de 2 000 euros.
Exemple : Nous gardons le même salarié né en 1954 à qui il manque 8 trimestres pour obtenir sa retraite à taux plein. Calcul de la rentabilité = 36 080 / (33 531 - 30 562) = 36 080 / 2 969 = 12,1 soit un rachat rentabilisé après 12 ans de versement de la retraite.
La valeur du point Agirc-Arrco
Le coefficient est de plus en plus élevé à mesure que l'on approche de l'âge de la retraite. Comme pour le rachat de trimestres dans les régimes de base, il est donc plus avantageux de racheter des points quand on est jeune.
La retraite progressive est possible dès 60 ans, si vous réunissez 150 trimestres. Elle vous permet de travailler à temps partiel tout en percevant une partie de votre retraite. La part de retraite payée dépend de la durée de travail à temps partiel.
Plus vous travaillez longtemps, plus vous cotisez et plus vous améliorez le montant de votre pension de retraite de base en bénéficiant de la surcote : chaque trimestre civil complet cotisé au-delà de votre âge légal de départ à la retraite et du nombre de trimestres nécessaire pour obtenir une retraite à taux plein ...
Qui serait concerné par un éventuel relèvement de la retraite à 1000€? Seules les personnes ayant une carrière complète, c'est-à-dire entre 167 et 173 trimestres selon l'année de naissance , pourraient prétendre à une retraite à 1000€.
Si vous souhaitez arrêter de travailler avant l'âge légal de 62 ans, vous ne pouvez prétendre à percevoir une pension avant d'avoir atteint ce cap. Il vous faudra donc vivre grâce à d'autres revenus ou en “consommant” votre capital. Sauf dans certains cas particuliers.
Depuis le 1er janvier 2021, la valeur d'un point Agri-Accro est de 1,2841 €. En estimant que notre salarié part à la retraite en 2022 et qu'il a accumulé 2500 points tout au long de sa carrière, il profitera d'une retraite complémentaire de 3210,25 € bruts par an, soit 267,52 bruts par mois.
1 302,64 euros net. Par ailleurs, 1 300 euros net correspondent à 20 000 euros brut à l'année. Un travailleur né le 1er janvier 1960 et ayant commencé à travailler le jour de ses 18 ans pourrait théoriquement prétendre à une retraite à 62 ans et 5 mois, le 1er juillet 2022.
Le rachat de trimestres est ouvert à toute personne âgée d'au moins 20 ans et de moins de 67 ans à la date du dépôt de la demande, excepté pour les fonctionnaires où le rachat doit être effectué avant 60 ans.
62 ans est l'âge légal de départ à la retraite pour les personnes nées en 1962, l'âge de taux plein automatique est également de 67 ans. Pour la retraite anticipée ou le taux plein avant 67 ans, ces personnes doivent avoir cotisé 168 trimestres au total (176 en ayant commencé avant 16 ans).
Les trimestres retenus sont les trimestres qui ont donné lieu à cotisations à votre charge. Certaines périodes pendant lesquelles vous n'avez pas cotisé peuvent être prises en compte pour partir à la retraite anticipée pour longue carrière (maladie, maternité, chômage, etc.).
Le minimum contributif est automatiquement porté à 673,76 €, en fonction du nouveau plafond des retraites personnelles passé à 1 273,76 €.
Toutes les périodes de chômage, indemnisées ou non, sont prises en compte par l'Assurance retraite de la Sécurité sociale dans le calcul de votre durée d'assurance retraite. 1 trimestre est validé tous les 50 jours de chômage, dans la limite de 4 trimestres par année civile : Du 1er janvier au 31 décembre.