Produit d'épargne retraite universel, le PER peut accueillir les versements de tout type d'épargnant particulier : chefs d'entreprise, travailleurs non-salariés TNS, professions libérales, sans activité, demandeurs d'emploi… Même les retraités et les mineurs peuvent ouvrir un PERIN.
2/Qui peut souscrire? La souscription d'un PERin est ouverte à tous. Il n'y a pas de condition liée à la situation professionnelle (demandeur d'emploi, étudiant, salarié, travailleur non salarié) ou à l'âge (un PERin peut être ouvert pour le compte d'un mineur). Le bénéficiaire d'un contrat PERin est librement désigné.
Le PER individuel est ouvert à tous, indépendamment de la situation professionnelle : salariés, fonctionnaires, travailleurs indépendants, libéraux ou encore, demandeurs d'emploi. Par ailleurs, aucun plafond d'âge n'est fixé : un retraité ou un mineur peuvent ainsi bénéficier d'un plan d'épargne retraite.
Les banques en ligne : Vous pouvez par exemple ouvrir un PER chez Boursorama ou Fortuneo. Ces produits sont plus intéressants que ceux des banques classiques mais restent assez chers. Les Conseillers en Gestion de Patrimoine (CGP) : Ce sont des professionnels ou entreprises spécialistes de ce type de placement.
L'épargnant peut déduire les versements de son revenu imposable uniquement dans la limite de 10% du PASS (soit 4113€ en 2022) s'il n'a pas de revenu d'activité. Cependant, de nombreux PER fixent des limites contractuelles. De ce fait, les limites d'âge à la souscription se situent souvent entre 65 et 68 ans.
Le gros avantage du plan épargne retraite est la possibilité d'obtenir une déduction fiscale. Le gain au niveau de vos impôts est LA variable qui fait que la rentabilité du PERin sera bonne ou non.
Le PERIN est essentiellement alimenté par des versements volontaires. Vous pouvez, toutefois, transférer un PER d'entreprise vers un PERIN et y verser les sommes issues de l'intéressement, de l'abondement et de la participation, ainsi que les versements obligatoires effectués sur le PER d'entreprise.
Le PER SWISSLIFE est le contrat collectif le plus large et le complet du marché en termes de fonds éligibles. En effet, ce dernier permet aux investisseurs d'investir sur plus de 550 fonds distincts.
➡️ Avec son fonds euro à 1,66% en 2021, le PER Évolution est idéal si vous souhaitez privilégier la sécurité puisque celui-ci est accessible sans contrainte d'unité de compte contrairement à beaucoup d'autres. Jusqu'à 200 € offerts avec le PER Évolution !
10 % de vos revenus d'activité professionnelle déclarés au titre de l'année n-1 dans la limite de 32 909 € 4 114 €, si ce montant est supérieur à 10 % de vos revenus d'activité professionnelle déclarés au titre de l'année n-1.
Une rente différente selon l'âge de conversion
Dans le cas d'une épargnante née en 1970 et pour un capital de 100 000 euros, le montant de la rente annuelle à ses 60 ans, en 2030, sera de 2 893 euros (soit 241 euros par mois) : le « taux de conversion » du capital en rente est alors de 2,89%.
Le plan d'épargne retraite individuel (PERIN) est un produit d'épargne à long terme qui permet la constitution d'un complément de retraite par capitalisation. L'adhérent a la possibilité d'effectuer sur son PER individuel des versements libres ou programmés, sans condition de montant pendant la phase d'épargne.
Toute personne entre 18 et 68 ans peut ouvrir un PER et ce, quel que soit son statut professionnel comme nous l'expliquions précédemment. Sachez toutefois qu'il est plus judicieux d'ouvrir un plan épargne retraite à certaines périodes de sa vie qu'à d'autres.
Le PER Obligatoire est mis en place par les entreprises pour l'ensemble de leurs salariés ou l'ensemble d'une catégorie de salariés (cadres, ouvriers, etc.). Les salariés concernés sont obligés d'y adhérer.
La souscription est possible en ligne depuis le menu "Produits", puis au sein de la rubrique "PERin MATLA" de votre Espace Client. Le versement initial est de 150€ minimum. Ce contrat présente un risque de perte en capital.
Les épargnants plus exposés
Sur un Perp ou un contrat Madelin, la majorité des encours est certes allouée sur le fonds euros mais une partie est investie en unités de compte. Avec l'effondrement des marchés financiers (-27% depuis le 1er janvier le 8 avril 2020), cette épargne est donc touchée indirectement.
Le PER ne profite pas, en effet, de la même souplesse que l'assurance vie, qui permet de débloquer les fonds placés facilement en cas de coups dur. De même, l'assurance vie reste l'outil successoral le plus avantageux.
Le PER peut être un outil de transmission de patrimoine intéressant, à condition d'avoir souscrit chez un assureur. Si le décès du titulaire survient avant ses 70 ans, le régime fiscal appliqué lors de la transmission est le même que pour une assurance vie.
Quel est le plafond de l'avantage fiscal du PER ? La baisse d'impôt dont vous pouvez bénéficier grâce au PER n'est pas soumise au plafonnement des niches fiscales à 10 000 euros par an et par foyer fiscal. Il s'agit d'un atout majeur de l'épargne retraite.
plus de liberté à l'épargnant grâce à la possibilité de sortie en capital à 100% à l'échéance mais aussi pour l'acquisition de sa résidence principale ; plus de souplesse grâce à la fluidité des transferts ; un cadre social et fiscal remarquable.
Un contrat « PER Entreprises - Article 83 » est un contrat de retraite collectif à cotisations définies permettant aux entreprises de constituer une retraite sous forme de rente viagère aux profits de ses salariés dans le cadre de la fiscalité PER Entreprises - Article 83 du Code général des impôts.
Bien qu'étant conçu comme un produit d'épargne de longue durée, le nouveau plan d'épargne retraite (PER) ne comporte pas de durée minimum d'épargne. Vous pouvez donc en ouvrir un aussi bien à 5 ans qu'à 20, 30 ou 40 ans de la retraite.
Lors d'une sortie en rente, la rente est assujettie à l'impôt sur le revenu suivant le régime fiscal des rentes viagères à titre gratuit. C'est-à-dire que la rente est taxée suivant le barème progressif de l'impôt sur le revenu, et ce après un abattement de 10 % dans la limite de 4 114 euros.