Les contrats d'assurance vie sont soumis à fiscalité(1) lors des retraits (appelés rachats). Lors de votre départ à la retraite vous pourrez choisir de percevoir une rente, pour avoir un complément de revenus régulier, ou de retirer tout ou partie du capital.
Le PER s'inscrit dans une stratégie à long terme et convient de ce fait mieux aux épargnants ayant une vision claire et déterminée de leur besoin à ce moment précis. A contrario, l'assurance vie vous permet de gérer des projets à plus court terme et d'adapter la gestion de vos fonds à votre guise.
Quel est le meilleur choix pour votre retraite ? L’assurance-vie ou un plan d’épargne retraite ? L’assurance-vie et le plan d’épargne retraite sont deux outils importants pour votre avenir financier . L’assurance-vie permet de garantir l’avenir financier de vos proches après votre décès, tandis que le plan d’épargne retraite est un compte d’épargne proposé par votre employeur pour votre retraite .
Les principaux risques sont la perte en capital (sur les unités de compte), le rendement insuffisant (fonds euros sous l'inflation), les frais élevés, le risque de défaillance de l'assureur, et une clause bénéficiaire mal rédigée.
Les prestations proposées
Le paiement de ma retraite
Nous versons votre retraite à votre banque le 9 de chaque mois.
Est-ce possible de perdre de l'argent avec son assurance-vie ? Oui, les assurances-vie peuvent vous faire perdre de l'argent, sauf si vous optez uniquement pour des actifs sécurisés comme le fonds euros. Toutefois, cette stratégie d'investissement générera de faibles performances pour votre épargne.
Vous pouvez tout à fait placer vos 100 000 euros sans risques dans des contrats et livrets à capital garanti de la manière suivante :
Quels sont les inconvénients de l'assurance vie ? Parmi les principaux inconvénients de l'assurance vie, les frais peuvent réduire la performance de votre épargne, les unités de compte comportent un risque de perte pécuniaire, et la fiscalité est moins avantageuse si vous retirez vos gains avant 8 ans.
Montant minimum à conserver sur le contrat
La plupart des assureurs fixent un seuil minimal à maintenir sur le contrat d'assurance-vie. Ce montant varie entre 100€ et 1000€ selon les établissements. Par exemple, un contrat pourrait exiger un solde d'au moins 500€ après un rachat partiel.
les contrats d'assurance vie de type épargne ; les contrats d'assurance temporaire décès ou décès vie entière ; les plans d'épargne retraite (PER Assurance) et contrats de retraite supplémentaire ; les contrats d'assurance obsèques.
Quels sont les avantages de l'assurance-vie ? L'assurance-vie permet de se constituer un capital sur le long terme. Votre capital n'est jamais bloqué, vous pouvez effectuer des retraits (total ou partiel), augmenté des gains nets. Attention !
Assurance vie avant 70 ans : fiscalité, stratégie et transmission optimisée. S'il n'y a pas de limite d'âge pour ouvrir une assurance vie, souscrire avant vos 70 ans vous permet d'accéder à un cadre fiscal nettement plus favorable avec des abattements plus élevés et une plus grande liberté de gestion.
Pour espérer une rente viagère de 300 euros par mois, il est nécessaire de disposer à 65 ans d'un capital d'environ 100 000 euros.
Entre 2022 et 2024, le Livret A a proposé une rentabilité supérieure à la moyenne des assurances-vie fonds en euros. Il faut également tenir compte du fait que le rendement du Livret A est exonéré d'impôt, contrairement à l'assurance-vie, ce qui augmente d'autant plus l'écart.
Assurance vie après 70 ans en résumé
Fiscalité des primes : Les versements effectués après 70 ans bénéficient d'un abattement unique et global de 30 500 € (Article 757 B du CGI). Au-delà de ce seuil, les sommes sont réintégrées à l'actif successoral et taxées.
Comme le précise l'administration fiscale, lorsque le montant des primes versées sur l'ensemble des contrats détenus par le bénéficiaire excède 150 000 euros, seule la fraction des produits correspondant aux primes versées n'excédant pas 150 000 euros est imposable à 7,5 %.
L'assurance vie est un outil d'épargne et de transmission incontournable en 2025. Elle permet de faire fructifier son capital tout en bénéficiant d'un cadre fiscal avantageux. Accessible à tous, elle offre une flexibilité d'investissement et de gestion.
En 2025, les placements les plus rentables restent les SCPI de rendement, les unités de compte dans les assurances-vie dynamiques, ou encore les actions via un PEA. Mais ils sont aussi les plus exposés aux fluctuations des marchés. Il est donc essentiel de bien connaître son profil investisseur.
Les gains de l'assurance vie seraient ainsi taxés à 31,4 % contre 30 % actuellement. Le texte proposant la mise en place d'un nouvel IFI pourrait également toucher certains contrats en euros de l'assurance vie, car ceux-ci sont classés comme de la fortune improductive.
Le contrat d'assurance vie peut se terminer avant l'échéance, en cas de résiliation pour non paiement (contrats à primes périodiques fixes), en cas de rachat total ou en cas de transfert.
Pour une assurance vie ouverte entre 1998 et 2017, vous bénéficiez de l'exonération partielle attachée aux contrats d'au moins 8 ans. Vous pouvez récupérer chaque année 4 600 € (célibataire) ou 9 200 € (couple) de gains en franchise d'impôt.