Si vous avez un haut revenu, attendre le 1er février peut être plus intéressant. En effet, la dernière année de carrière n'entre pas dans le calcul de votre pension, qui repose sur vos 25 meilleures années.
Exception pour l'année de départ où seuls les trimestres civils complets sont pris en compte. Notre conseil : privilégiez un départ au 1er janvier, 1er avril, 1er juillet ou 1er octobre pour maximiser vos trimestres validés. Effet modéré mais non négligeable, surtout si vous visez une surcote.
L'explication tient en deux points. Tout d'abord, la pension de retraite est calculée sur les 25 meilleures années. Ainsi, si vous projetiez de terminer en octobre ou novembre, il est préférable de poursuivre jusqu'à la fin de l'année. Cela permet d'avoir une année complète supplémentaire.
Depuis 1978, les pensions de retraite, de réversion et d'invalidité bénéficient automatiquement d'un abattement fiscal de 10%, avec un minimum de 450 € et un plafond de 4 399 € par foyer (revenus 2024 déclarés en 2025).
« Pour la plupart des gens, il est probablement préférable de prendre sa retraite au début de l'année fiscale », explique Sean McCann, conseiller financier agréé chez NFU Mutual. « Le 6 avril, vous repartez de zéro. »
Décembre est souvent choisi comme mois privilégié pour la retraite pour plusieurs raisons : Planification financière de fin d’année : Prendre sa retraite en fin d’année offre plusieurs avantages, comme maximiser ses cotisations de retraite et utiliser pleinement les fonds de contrepartie de l’employeur pour cette année-là.
Par conséquent, quels que soient vos revenus, il est préférable de partir à la fin d'un trimestre, le 1ᵉʳ avril, le 1ᵉʳ juillet, le 1ᵉʳ octobre ou le 1ᵉʳ janvier. Sur un total d'environ 168 trimestres pour une retraite à taux plein, l'effet sera modéré, mais il serait dommage de s'en priver.
Votre pension d'État et votre retraite
Au Royaume-Uni, la pension d'État a augmenté ces dernières années grâce au système de revalorisation automatique mis en place par le précédent gouvernement. Ce système indexe le montant de la pension d'État sur le salaire le plus élevé, l'inflation ou 2,5 %, 2025 étant l'année de référence pour le calcul du salaire le plus élevé.
Les personnes souhaitant prendre leur retraite au 1er janvier ont tout intérêt à travailler un mois de plus. En partant en retraite de l'entreprise le 1er février, ils toucheront alors leur prime avec leur solde de tout compte au 31 janvier plutôt qu'au 31 décembre de l'année précédente.
La règle des 3 %
À l'opposé, certains retraités privilégient la prudence avec un taux de retrait de 3 à 3,5 % . Cette approche conservatrice peut être plus adaptée si : vous prenez votre retraite anticipée et avez besoin que votre argent dure plus longtemps ; vous prévoyez de laisser un héritage.
En fonction de la situation fiscale, décaler son départ d'un mois peut parfois permettre de mieux répartir les revenus entre l'année de départ et la première année de retraite, optimisant ainsi la fiscalité.
Revalorisation des retraites de base de 0,9%
Le projet de loi de financement de la Sécurité sociale (PLFSS) pour 2026 prévoyait, au départ, un gel des retraites de base au 1er janvier, puis une sous-indexation en 2027, 2028 et 2029, afin de dégager des économies en vue de réduire le déficit public.
Pour ce faire, il est généralement préférable de prendre sa retraite en juillet, au début de la nouvelle année fiscale . Ainsi, le revenu imposable sera faible et tout impôt prélevé sur les indemnités forfaitaires pour congés non pris sera remboursé à temps. Ceux qui vivent dans les régions plus froides d'Australie et prennent leur retraite en juillet peuvent également passer l'hiver dans le nord du pays.
Six mois au moins avant votre départ à la retraite
Le non respect de ce délai vous expose à un risque de rupture de paiement entre votre dernier traitement d'activité et le premier versement de votre retraite.
La date de départ à la retraite la plus courante est le 1er janvier . LAGERS constate chaque année que davantage de ses membres prennent leur retraite en décembre, avec une prise de prestations en janvier, que durant tout autre mois. Toutefois, cela ne signifie pas nécessairement que cette date soit la plus avantageuse pour vous.
Si vous partez en retraite avant la fin d'un trimestre, ce dernier ne sera pas validé, même si le salaire perçu est suffisant. Par conséquent, un départ en milieu d'année peut réduire le nombre total de trimestres validés sur la dernière année, impactant potentiellement le montant de votre pension.
Pourquoi ? SI vous partez à la retraite le 1ᵉʳ janvier, votre solde de tout compte est calculé sur fin décembre et vient donc alourdir votre revenu imposable de la dernière année, notamment avec l'indemnité de fin de carrière (+ toutes les autres indemnités éventuelles).
Un abattement fiscal pour les plus de 65 ans
Les contribuables âgés de plus de 65 ans au 31 décembre 2024 et les personnes invalides peuvent bénéficier d'un abattement sur leur revenu imposable . Cet avantage fiscal vise les personnes aux revenus modestes.
Si vous avez un haut revenu, attendre le 1er février peut être plus intéressant. En effet, la dernière année de carrière n'entre pas dans le calcul de votre pension, qui repose sur vos 25 meilleures années.
En 2025, les pensions de retraite connaissent plusieurs hausses destinées à compenser l'inflation :
La guerre russo-ukrainienne entrait dans sa quatrième année, et les États-Unis menaient des frappes militaires contre des navires iraniens et vénézuéliens . Parallèlement, un accord de cessez-le-feu était conclu dans la guerre israélo-palestinienne, instaurant une trêve fragile après près de deux ans de combats. Plusieurs événements inédits ont également marqué l'année 2025.
Mais selon les experts, pour ceux qui sont prêts à quitter le marché du travail, 2025 pourrait être l'année idéale. Des rentes viagères record et des marchés boursiers en plein essor signifient que les investisseurs auront probablement intérêt à prendre leur retraite en 2025 par rapport aux années précédentes .
Vous devez effectuer votre demande 6 à 9 mois avant la date de départ choisie. Si vous demandez une retraite de l'Éducation nationale, la demande doit s'effectuer 6 à 18 mois avant la date de départ choisie.
Améliorer la surcote : en continuant à travailler, les salariés qui bénéficient de tous leurs trimestres en ayant atteint l'âge de 67 ans profitent d'une surcote, soit un taux de 1,25 % de pension par trimestre supplémentaire dans la plupart des régimes de base.
Mais la réalité est souvent bien en deçà. Malgré la revalorisation de certaines prestations comme l'ASPA, fixée en 2025 à 1 034,28 € par mois, ce niveau de revenu ne couvre qu'une partie des dépenses récurrentes d'un retraité isolé, notamment dans les zones urbaines tendues.