L'assurance-vie est un placement sur la durée mais, en cas de besoin, vous pouvez retirer de l'argent avant la fin du contrat.
Cet abattement s'élève à 4 600 € pour une personne seule et 9 200 € pour un couple marié ou pacsé soumis à imposition commune. Il s'applique chaque année civile sur les gains réalisés lors des rachats.
Vous souhaitez récupérer une partie de votre épargne investie en assurance vie sans payer d'impôt ? C'est possible grâce à l'abattement fiscal applicable après 8 ans de détention du contrat.
Le déblocage d'une assurance vie se traduit par l'accès aux sommes que vous avez investies sur vos fonds en unités de compte (UC)(1) ou en euros, que ce soit pour des besoins financiers ou pour ré-orienter votre épargne.
Retraits d'assurance-vie avant 8 ans
Si vous avez opté pour le prélèvement forfaitaire non libératoire, c'est le taux de 12,8 % qui s'applique aux primes versées après cette date.
Retrait d'argent sur le contrat (rachat et avance) Si vous avez besoin de retirer les capitaux accumulés avant la fin du contrat, vous pouvez demander à l'assureur un rachatRécupération d'une partie de l'argent versé sur un contrat d'assurance vie avant l'échéance ou une avance.
En fonction de votre âge et de votre état de santé actuels, tenez compte de la probabilité de payer des primes plus élevées pour la nouvelle police — Étant donné que les primes d'assurance sont calculées en partie en fonction de l'âge et de la santé, résilier votre police et demander une nouvelle couverture pourrait signifier que vous pourriez payer plus cher pour la même couverture à l'avenir .
Principe : la disponibilité de l'épargne en assurance-vie
L'épargne placée en assurance-vie est en principe disponible à tout moment, que ce soit avant ou après 8 ans de détention. Cela signifie que l'assuré peut, en fonction de ses besoins, effectuer des retraits (appelés rachats) partiels ou totaux à tout moment.
L’assurance vie se décline en plusieurs formules : temporaire, permanente, mixte et ULIP (Unit Linked Insurance Plans). Chaque contrat offre des avantages différents (protection, épargne ou investissement) en fonction de vos objectifs et besoins de vie.
Il existe trois manières d'y récupérer les capitaux placés : en une seule fois, en plusieurs, ou les transformant en rente viagère, c'est-à-dire un revenu versé jusqu'au décès. La fiscalité de l'assurance vie est plus intéressante après 8 ans, mais rien n'empêche de récupérer l'épargne avant.
L'abattement de 4600€ en assurance vie représente un avantage fiscal majeur pour les épargnants en 2025. Cette réduction s'applique aux gains réalisés lors des retraits sur les contrats détenus depuis plus de 8 ans. Pour les couples mariés ou pacsés, ce montant est doublé à 9200€ par an.
Après 8 ans, la fiscalité de l'assurance vie devient plus avantageuse. En effet, vous bénéficiez d'un abattement annuel sur vos gains. Cela vous permet de réduire, voire supprimer l'impôt à payer en cas de retrait. En d'autres termes, plus vous gardez votre contrat longtemps, plus vous pouvez optimiser votre fiscalité.
Le « test des sept versements » désigne simplement la manière dont le gouvernement détermine si votre assurance-vie devient une assurance-vie à capital garanti (MEC). Ce test limite généralement le montant que vous, en tant que titulaire de police, pouvez verser chaque année pendant les sept premières années de votre contrat . D'où le nom de « test des sept versements ».
Vous pouvez être exempté d'impôt sur le revenu lors d'un retrait ou de la clôture de votre assurance-vie dans les situations suivantes :
L'assurance-vie entière permet de constituer une valeur de rachat, mais attention : il peut s'écouler des années, voire plus d'une décennie, avant que cette valeur n'atteigne un montant significatif . Au départ, la majeure partie de vos primes sert à couvrir les frais, les commissions et le coût de l'assurance.
Lors d'un retrait partiel ou total d'un contrat d'assurance-vie, l'assureur dispose d'un délai légal maximal de deux mois pour effectuer le versement à compter de la réception complète de votre demande. En pratique, ce délai est souvent plus court, généralement compris entre quelques jours et quelques semaines.
Nos assurances-vie préférées
Cette particularité de l'assurance-vie vous permet d'avantager une ou des personnes (même sans lien de parenté) grâce à la clause bénéficiaire en lui transmettant un capital qui peut s'élever jusqu'à 152 500 euros par bénéficiaire sans avoir à régler de frais de succession.
Une assurance-vie temporaire est un produit d'assurance-vie pur qui n'offre des prestations financières qu'en cas de décès de l'assuré pendant la durée du contrat, en contrepartie des primes versées.
Retrait : Dans de nombreuses situations, vous pouvez effectuer un retrait en espèces de votre police d'assurance-vie permanente , et cet argent n'est souvent pas soumis à l'impôt sur le revenu tant qu'il ne dépasse pas le montant que vous avez versé dans la police.
Assurance vie après 70 ans en résumé
Fiscalité des primes : Les versements effectués après 70 ans bénéficient d'un abattement unique et global de 30 500 € (Article 757 B du CGI). Au-delà de ce seuil, les sommes sont réintégrées à l'actif successoral et taxées.
Les avantages et inconvénients de l'assurance-vie en bref
Frais parfois élevés : frais d'entrée, de gestion, d'arbitrage… qui peuvent impacter la performance. Grande flexibilité : libre choix des supports, retraits à tout moment (selon le contrat), versements libres ou programmés.
Clôturer une assurance vie demande une bonne stratégie fiscale. La meilleure période est souvent après 8 ans ou à partir de 69 ans. À ces moments, la taxe est plus faible. Cela aide à réduire l'impôt sur les gains du contrat.
Montant minimum à conserver sur le contrat
La plupart des assureurs fixent un seuil minimal à maintenir sur le contrat d'assurance-vie. Ce montant varie entre 100€ et 1000€ selon les établissements. Par exemple, un contrat pourrait exiger un solde d'au moins 500€ après un rachat partiel.
Quels sont les frais pour clôturer une assurance vie ? Dans la plupart des cas, la résiliation de son contrat d'assurance vie est une démarche gratuite. Il est néanmoins important de consulter les conditions générales de votre contrat.