Pour éviter les droits de succession sur un bien immobilier vous pouvez : créer une SCI familiale, démembrer votre propriété, faire une donation de votre vivant, investir votre capital immobilier dans une assurance-vie ou encore opter pour le régime de la communauté universelle.
Exonération sur les dons de sommes d'argent
Vous devez respecter plusieurs conditions pour bénéficier de l'exonération : être âgé de moins de 80 ans le jour de la donation, le bénéficiaire doit être majeur ou émancipé au jour de la transmission, le don d'argent doit être réalisé en pleine propriété.
📌 Les meilleurs placements pour optimiser sa succession sont : L'assurance vie, considérée “hors succession”. À condition de bien choisir son contrat. Le plan d'épargne retraite (PER) est également intéressant, surtout si vous choisissez un PER dit «assurantiel».
Vous n'avez pas à faire de déclaration de succession si vous remplissez les 2 conditions suivantes : Vous avez bénéficié uniquement de dons manuels ou de donations qui ont été déclarés ou enregistrés.
Comment transmettre son patrimoine sans frais de succession ? Vous pouvez transmettre votre patrimoine de votre vivant, grâce à une donation, en bénéficiant d'un abattement de 100 000 € par parent au profit de chaque enfant. Cet abattement se renouvelle tous les 15 ans.
Pour minimiser ou éviter les frais de succession pour vos enfants, plusieurs stratégies existent : les donations anticipées avec abattements fiscaux, le démembrement de propriété ou encore l'assurance-vie. Ces solutions permettent de transmettre progressivement un patrimoine tout en réduisant la base taxable.
Il existe plusieurs façons de faire des dons à vos enfants, notamment par le biais d'un plan d'épargne-études 529, d'un compte de tutelle, d'un IRA Roth ou traditionnel, d'obligations d'épargne de série I , etc. Vous pouvez ainsi donner de l'argent à vos enfants pour financer des objectifs précis comme leurs études ou leur permettre de l'utiliser à leur guise.
Les comptes bancaires ouverts au seul nom du défunt (compte courant, livret A, livret d'épargne populaire, etc.) sont clôturés une fois la succession réglée.
Utiliser les fiducies pour réduire les droits de succession
Une fois le bien placé en fiducie, il est administré par un ou plusieurs fiduciaires pour le compte du bénéficiaire. Ce ou ces biens ne font plus partie de votre patrimoine et ne sont donc plus pris en compte pour l'évaluation de celui-ci aux fins de l'impôt sur les successions.
Sommaire
Sortir du patrimoine immobilier avant l'âge de 70 ans peut simplifier la planification successorale. En vendant vos biens immobiliers de votre vivant, vous éviterez aussi des complications juridiques et fiscales liées à la transmission de la propriété après votre décès.
Avec un patrimoine total plus important, vous pourriez être admissible à des placements alternatifs tels que le capital-investissement, les fonds spéculatifs, l'immobilier ou les investissements directs dans des entreprises privées . « Les placements alternatifs offrent un potentiel de rendement supérieur et de risque réduit, ce qui peut s'avérer difficile à trouver sur les marchés publics », explique Curtin.
En l'absence de testament et de donation au dernier vivant, la succession pourra même être clôturée sans l'intervention d'un Notaire, et les héritiers pourront s'adresser directement à la banque pour obtenir le déblocage des fonds de la succession.
Pour éviter les droits de succession sur un bien immobilier vous pouvez : créer une SCI familiale, démembrer votre propriété, faire une donation de votre vivant, investir votre capital immobilier dans une assurance-vie ou encore opter pour le régime de la communauté universelle.
Ainsi, chaque parent peut donner jusqu'à 100 000 € par enfant sans qu'il y ait de droits de donation à payer. Un couple peut donc transmettre à chacun de ses enfants 200 000 € en exonération de droits. Cet abattement de 100 000 € peut s'appliquer en une seule ou en plusieurs fois tous les 15 ans.
Les enfants du défunt sont dispensés de déclaration de succession et exonérés du paiement des droits de succession si l'actif successoral est inférieur à 50 000 € et à condition qu'aucune donation n'ait été faite.
Le rôle du notaire dans la succession
Le notaire est chargé de régler les dettes, constater la dévolution successorale, puis de répartir les fonds restants entre les héritiers. Pendant ce temps, l'argent est placé sur un compte sécurisé (généralement un compte CARPA ou équivalent), inaccessible aux héritiers.
Une donation reçue par une personne qui n'est pas héritière en présence d'héritiers réservataires, telle qu'une nièce, un neveu, un cousin, un petit-enfant, un oncle une tante, ou une personne étrangère à la famille est une donation non rapportable à la succession.
Ainsi, l'ensemble des comptes bancaires sont bloqués en cas de décès. Ce blocage concerne tous les comptes bancaires individuels à savoir notamment : compte courant, compte épargne, compte titre, etc. Aucune opération n'est possible : virement, prélèvement, retrait, émission de chèque, paiement par carte bleu.
En 2026, laisser plus de 3 000 euros sur un Livret A revient souvent à immobiliser une épargne excédentaire sur un support très sécurisé, mais qui rémunère peu et ne protège pas pleinement contre l'inflation.
Les fonds sont pris en compte dans le calcul global de l'actif du défunt, et les héritiers doivent s'acquitter des droits de succession, selon leur lien de parenté et les abattements fiscaux en vigueur. Le Livret A est un outil d'épargne populaire, mais il ne permet pas d'optimiser une succession.
Dons familiaux de sommes d'argent
Pour être bénéficiaire du don, vous devez être majeur (ou émancipé) et être l'une des personnes suivantes : L'exonération est renouvelable tous les 15 ans. En tant que bénéficiaire du don, vous devez impérativement déclarer le don dans un délai de 1 mois à partir de la date du don.
Normalement la donation se fait par acte notarié. Elle expose le donateur à des droits de mutation. Dans les faits, on voit des père ou mère avantager un enfant en lui donnant discrètement des sommes d'argent (par tous moyens).
Comment transmettre son patrimoine sans frais de succession ? Vous pouvez transmettre votre patrimoine de votre vivant, grâce à une donation, en bénéficiant d'un abattement de 100 000 € par parent au profit de chaque enfant. Cet abattement se renouvelle tous les 15 ans.