Alors que la France est connue pour taxer lourdement sa population par rapport à d'autres pays, elle désormais dépassée par le Danemark qui devient le pays qui a le ratio impôts/PIB le plus élevé. La France n'est plus le pays qui taxe le plus à l'échelle européenne.
Le Danemark détrône la France comme pays qui taxe le plus en Europe. L'institut européen des statistiques révèle que les recettes fiscales et les cotisations sociales ont représenté 45,8% du PIB danois l'année passée, contre 45,3% pour la France.
Parmi les pays européens membres de l'OCDE, le taux d'imposition maximal moyen sur le revenu des personnes physiques s'élève à 42,8 % en 2025. Le Danemark (55,9 %), la France (55,4 %) et l'Autriche (55 %) affichent les taux les plus élevés. La Hongrie (15 %), l'Estonie (22 %) et la République tchèque (23 %) présentent les taux les plus bas.
Le Danemark est le pays où la charge fiscale est la plus élevée pour tous les types de ménages. La Belgique et l'Islande font également état de niveaux d'imposition relativement élevés, en particulier pour les personnes seules.
L'Allemagne (4 250 euros) offre le salaire moyen le plus élevé parmi les quatre plus grandes économies de l'UE, suivie par la France (3 555 euros). L'Italie (2 729 euros) et l'Espagne (2 716 euros) se situent à plus de 400 euros en dessous de la moyenne européenne. Les données d'Eurostat couvrent 26 pays de l'UE.
Îles Vierges britanniques, Saint-Kitts-et-Nevis…
De plus, les particuliers n'y sont pas imposés. Petit pays aux paysages divins, le Vanuatu propose aussi un régime fiscal avantageux tout comme le Koweït ou encore le Qatar.
Taxer les riches, une vieille tradition norvégienne
Aujourd'hui, la taxe sur la richesse norvégienne s'applique aux personnes dont le patrimoine excède 1,76 million de couronnes – soit environ 150 000 euros –, qui sont alors taxés à hauteur de 1 %.
Avec la publication de l'édition 2024 de l'Indice de compétitivité fiscale, l'Estonie réalise un exploit extraordinaire : le pays occupe la première place du classement depuis 11 années consécutives, devançant les autres pays de l'OCDE grâce à la simplicité et à la convivialité de son système fiscal.
Aussi, lorsqu'on fait l'addition des prélèvements sociaux divers, force est de constater que les pauvres paient largement leur part, mais qu'en plus, les impôts prennent une part plus importante de leurs revenus : 68% pour les plus pauvres, 54% pour les plus riches⁴.
L'UE ne peut pas et ne prélève pas d'impôts sur les citoyens ou les entreprises. Cette responsabilité incombe exclusivement aux États membres. Cela signifie que le montant des impôts payés par les Européens est déterminé par leurs gouvernements nationaux respectifs . Les impôts se divisent en deux grandes catégories : les impôts directs et les impôts indirects.
Impôt sur le revenu des personnes physiques au Portugal pour les expatriés
En 2025, au Portugal, les taux de l'impôt sur le revenu des personnes physiques (IRPP) pour les résidents sont progressifs, allant de 13 % à 48 % . Une surtaxe de solidarité s'applique également : 2,5 % sur les revenus imposables supérieurs à 80 000 € et 5 % sur les revenus supérieurs à 250 000 €.
Le comté de Salem, dans le New Jersey, affiche le taux d'imposition effectif le plus élevé du pays, à 2,382 %, suivi du comté de Monroe, dans l'État de New York, à 2,314 %. D'autres comtés de l'Illinois et du New Jersey occupent les premières places du classement.
Sachant que le niveau de prélèvement obligatoire a augmenté cette année et qu'il pourrait encore s'accroître en 2026, en raison des difficultés à faire adopter un budget « raisonnable », il y a de fortes chances que la France redevienne le pays d'Europe où le ratio impôts/PIB est le plus élevé en Europe dès 2025.
Avant redistribution, la France est parmi les pays les plus inégalitaires au monde, juste après les États-Unis et le Royaume-Uni. Une fois les impôts payés, elle arrive en milieu de tableau.
La Belgique, elle, se situe au 14ᵉ rang mondial, devant l'Allemagne et largement devant la France, alors même qu'elle figure aussi parmi les pays à plus forte pression fiscale. Autrement dit, un État qui prélève beaucoup peut aussi être un État qui protège beaucoup et qui offre un niveau de confort de vie élevé.
Portugal : les rapatriés fiscaux bénéficient d'une exonération de 50 % de leurs revenus d'activité pendant 5 ans, dans la limite de 250 000 € par an. Depuis 2019, plus de 37 000 personnes ont profité de ce dispositif.
Émirats arabes unis (EAU)
Les Émirats arabes unis sont mondialement reconnus comme l'un des pays offrant les meilleurs taux d'imposition, attirant entrepreneurs, investisseurs et professionnels travaillant à distance en quête d'optimisation financière. Le pays n'applique pas d'impôt sur le revenu et a instauré un impôt sur les sociétés de 9 % en 2023, applicable aux entreprises réalisant un chiffre d'affaires supérieur à 375 000 AED.
L'Allemagne a perçu le montant le plus élevé, soit environ 1,7 milliard d'euros. En France, les recettes fiscales ont atteint 1,3 milliard d'euros, tandis qu'au Royaume-Uni, elles se sont élevées à environ 1,1 milliard d'euros (950 milliards de livres sterling).
En Algérie, le taux d'imposition global atteint 73 % ; l'un des taux les plus élevés au monde. À titre comparatif, en Tunisie et au Maroc, ces taux se situent respectivement à 62 % et 49 %.
Le PIB ou la valeur totale de tous les biens et services produits dans l'UE s'élève à près de 18 000 milliards d'euros. C'est l'Allemagne qui représente la plus grande part, suivie de la France et de l'Italie. Les services représentent 74 % du PIB de l'UE et l'industrie la quasi-totalité du reste.
ou leur statut de paradis fiscal pour financer leur budget sans passer par l'impôt.
Les pays les moins chers d'Europe où le coût de la vie est le plus bas sont le Bélarus, l'Ukraine, la Russie, le Kosovo et la Macédoine du Nord. Si l'Europe compte plusieurs pays où le coût de la vie est élevé, comme le Royaume-Uni, la France et la Norvège, elle offre également de nombreuses destinations attrayantes au sein de l'UE, parmi les plus abordables.
Quelle est la destination la moins chère d'Europe ? La Moldavie reste l'un des choix les plus abordables du continent, notamment à Chisinau. Son coût de la vie modéré permet de profiter d'un séjour pas cher avec restaurants et transports accessibles.