Le principal inconvénient fiscal du PER réside dans la fiscalité à la sortie, lorsque vous avez accepté l'avantage fiscal à l'entrée. Cela dépend du type de sortie choisie : Dans le cas de la sortie en rente, celle-ci est ajoutée à vos revenus imposables après un abattement de 10%.
Des risques liés aux supports d'investissement du PER : Les unités de compte exposent à la volatilité des marchés, tandis que les fonds en euros offrent des rendements plus limités. Une transmission limitée : Contrairement à l'assurance vie, le PER est moins flexible pour organiser sa succession.
Inconvénients du PER
Est-ce possible de perdre de l'argent avec son PER ? Oui, tous les produits d'épargne retraite peuvent vous faire perdre de l'argent (PER d'entreprise, PER individuel PerIn, PER collectif PerCo, contrat Madelin, etc.).
C'est un placement particulièrement intéressant pour les contribuables fortement imposés. L'épargne reste bloquée jusqu'à la retraite, sauf exceptions (acquisition de résidence, accidents de la vie). Les frais et la fiscalité à la sortie doivent être étudiés avec attention.
Lecture : pour obtenir une rente de 1000 € par mois, soit 12 000 € par an, il faut détenir un capital de 300 000 € et le placer à 4 % annuels.
Si vous avez 100 000 € sur votre PER et que vous partez à la retraite à 65 ans, vous pourrez avoir une rente mensuelle de 595 € jusqu'à la fin de votre vie.
Dans le cadre du projet de loi de finances pour 2025, un amendement parlementaire proposait deux mesures fortes : interdire l'ouverture d'un PER après 67 ans et soumettre les bénéficiaires à l'impôt sur le revenu en cas de décès du titulaire avant liquidation du plan.
Cas de déblocage anticipé
Vous pouvez récupérer votre épargne, sous forme d'un versement unique, de façon anticipée dans les cas suivants : Invalidité (2e ou 3e catégorie) si vous êtes invalide, ou vos enfants, votre époux ou épouse ou votre partenaire de Pacs.
Les types de risque financier comprennent le risque de marché, le risque de crédit, le risque de liquidité, le risque opérationnel, le risque juridique et le risque de change.
Le Plan Epargne Retraite (PER) est pensé comme un produit d'épargne de (très) longue durée, mais il ne comporte pas de durée minimum. Vous pouvez choisir d'ouvrir un PER à n'importe quel âge (sauf après le départ à la retraite).
La retraite obligatoire (base et complémentaire) remplace seulement 50 % à 75 % de votre dernier salaire net. Avec 2 000 € net aujourd'hui, vous aurez probablement 1 300 € à 1 600 € net de retraite, soit un « manque » mensuel de 400 € à 700 € environ.
En bref, la réponse est simple : non, l'État ne peut pas prendre votre épargne. Votre argent est juridiquement protégé.
La part des sommes versées sur le contrat d'assurance qui dépasse 30 500 € est soumise aux droits de succession.
Les effets secondaires courants sont généralement bénins et peuvent inclure diarrhée, nausées, fatigue et maux de tête ; ils peuvent être traités ou disparaissent spontanément. Plus rarement, les médicaments utilisés en prophylaxie post-exposition (PPE) peuvent provoquer des effets secondaires plus graves, tels que des problèmes hépatiques ou une acidose lactique, pouvant nécessiter une prise en charge médicale.
L'un des principaux risques du PER est le fait que l'épargne est bloquée jusqu'à la retraite. Il existe des cas de déblocage anticipé, mais ces exceptions sont rares et spécifiques.
Les frais de gestion
Pour un PER en fonds euros, ils oscillent entre 0,3% et 2% par an, tandis que pour les unités de compte, ils varient de 0,2% à 1,2%. Ces frais impactent directement le montant accumulé et, à terme, la rente.
Le 20 octobre, la commission des finances a validé un amendement rattaché au budget 2026. La liquidation obligatoire du PER à la retraite mettrait fin à la possibilité actuelle de le conserver indéfiniment. L'exonération d'impôt sur le revenu lors de la transmission post-décès constitue le principal motif de réforme.
Est-il possible de retirer de l'argent du compte bancaire d'une personne décédée ? Il est illégal de retirer de l'argent du compte bancaire d'une personne décédée . Cela reste vrai même si vous déteniez une procuration et aviez accès aux comptes de son vivant. La procuration prend fin au décès de la personne.
D'abord, il n'existe aucune restriction d'âge pour ouvrir un PER, permettant ainsi aux retraités de continuer à épargner. Les versements effectués peuvent être déductibles du revenu imposable, ce qui peut réduire la charge fiscale.
Revalorisation des retraites de base de 0,9%
Le projet de loi de financement de la Sécurité sociale (PLFSS) pour 2026 prévoyait, au départ, un gel des retraites de base au 1er janvier, puis une sous-indexation en 2027, 2028 et 2029, afin de dégager des économies en vue de réduire le déficit public.
Un des pièges de la retraite progressive est que le montant de votre pension reste constant pendant un an à compter du moment où vous entrez en retraite progressive, même si vous déclarez une réduction de vos heures de travail à la caisse de retraite dont vous dépendez (CARSAT).
En revanche, le PER est redoutablement efficace si on a une TMI à 30 %, 41 % ou 45 %, car on défiscalise fortement à l'entrée, tout en capitalisant à long terme. 💡 Donc il faut voir le PER comme un outil complémentaire à l'assurance vie, pas comme un choix exclusif.
Pour obtenir une rente de 4 000 € par mois (48 000 € par an), il faut un capital de 800 000 € placé à 6% par an. Pour obtenir une rente de 4 000 € par mois (48 000 € par an), il faut un capital de 400 000 € placé à 12% par an.
En 2025, cela signifie qu'il faut avoir perçu un revenu brut d'au moins 1 782 € pour valider un trimestre et un revenu annuel brut d'au moins 7 128 €.