Lors de la première ouverture, il vous est demandé de saisir le montant du fond de caisse. Vous pouvez saisir directement le montant ou utiliser la calculatrice monétaire dans laquelle vous indiquerez le nombre de billets et de pièces contenu dans votre tiroir.
Il s'agit des pièces justificatives comptables : factures d'achats, factures de ventes, brouillards de caisse, relevés de banque, journaux de paie, bordereaux de charges sociales, etc.
Pour une entreprise, les opérations de caisse sont les décaissements et encaissements en espèces, par chèque et par carte bancaire réalisés au quotidien. Pour une banque, les opérations de caisse englobent les opérations effectuées par sa clientèle, dans les guichets physiques ou automatiques.
La tenue de la caisse fonctionne selon les principes suivants : • Principe d'organisation : qui contraint toute structure à définir les tâches, les pouvoirs et les responsabilités ainsi que les circuits de cheminement de l'information, les procédures et les instructions relatives au traitement des données comptables.
La gestion de la caisse est essentielle dans tous les commerces. Elle passe par la mise en place d'un logiciel qui doit notamment permettre de saisir les ventes et de recenser toutes les entrées et les sorties d'argent.
Les écritures de caisse doivent être inscrites quotidiennement, sans blanc, ni rature, ni surcharge. Tous les mouvements de caisse sont numérotés et justifiés par une pièce comptable portant exactement le même numéro (reçu, ticket, copie de facture, ...)
La procédure d'encaissement :
saisir le prix. annoncer le prix à payer au client (visuel sur afficheur client) taper le moyen de paiement. remettre le ticket de caisse pouvant être accompagné du reçu carte bancaire, du rendu de monnaie, de coupons de réductions, facture, …
Somme d'argent que l'entité peut utiliser immédiatement, par exemple la monnaie d'appoint, en vue de faciliter le règlement de menues dépenses.
Les documents comptables obligatoires à tenir en cours d'exercice et à conserver dans votre comptabilité sont les suivants : le livre-journal, le grand livre, et le livre d'inventaire. On peut ajouter la balance comptable, qui est facultative, mais précieuse.
Le bordereau de caisse est un document où sont indiquées toutes les opérations (encaissements et décaissements) de la journée une par une. La caisse devant être tenue quotidiennement, chaque jour de l'année civile possède son bordereau. Et oui, à chaque jour suffit sa peine... et son bordereau !
g) La petite caisse doit être gardée en un lieu sûr dans un coffret fermé à clé et confiée à un seul gardien, qu'on tiendra personnellement responsable de ces fonds. Le gardien ne peut être une personne autorisée à approuver les dépenses imputées au budget.
A quoi sert le fonds de caisse
Le fonds de caisse a avant tout pour but de clarifier le montant réel dont vous disposez en espèce dans votre tiroir caisse. Pour faire simple, cette opération consiste à compter le montant en espèce dans votre tiroir, et de le reporter dans le logiciel.
Le brouillard de caisse consiste à faire le « brouillon » des mouvements (dépenses et recettes) enregistrés dans la journée. Le brouillard de caisse totalise les opérations comptables de la journée, par ordre d'arrivée.
Les risques liés aux procédures d'encaissement et de décaissement sont le risque de détournement d'encaissement ou de détournement par création de dépenses fictives : difficulté d'assurer un contrôle correct des caisses ; difficulté d'exercer un contrôle séquentiel des pièces de caisse ; risque de détournement des ...
Le livre de caisse est un document comptable dans lequel on enregistre tout mouvement d'entrée ou de sortie (crédit et débit) d'espèces et où le solde peut être connu à tout moment. Ce journal peut être tenu en version papier et/ou en version informatique.
Une erreur de caisse est un décalage entre le montant réel encaissé et le montant qui aurait dû être encaissé. Il n'est pas rare d'en commettre sous le coup de la fatigue ou du stress, comme oublier de facturer un produit, d'enregistrer un encaissement, de ranger un chèque, de contrôler le sac d'un client, etc.
L'état de rapprochement bancaire permet de rapprocher, à une même date, le solde du relevé bancaire avec le solde du compte banque en comptabilité.
Il suffit généralement d'appuyer sur un bouton pour générer le Z de caisse, qui peut d'ailleurs être automatiquement envoyé par mail avec certains logiciels de caisse. Des terminaux de paiement électronique proposent cette fonctionnalité.
Description du métier de caissier :
Le rôle du caissier est d'enregistrer, totaliser, et encaisser la somme correspondant aux achats d'un client. Il a également souvent la responsabilité de l'ouverture et de la fermeture des caisses.
Les encaissements
C'est l'ensemble des sommes que l'entreprise va percevoir sur une période donnée, avec entre autres : les créances clients, toutes taxes comprises. les subventions à percevoir. emprunts.