En moyenne, la pension représente environ 50 % du revenu moyen des meilleures années. Supposons une durée de cotisation de 40 ans et un revenu moyen de 3500 euros nets sur cette période. Dans ce cas, votre pension de base serait d'environ 1750 euros.
Cependant, si la moyenne de vos meilleures années est de 3000 euros net par mois, votre retraite de base sera de 1500 euros et une retraite complémentaire avec 5000 points de 6420,5 euros par an. Le principe de calcul reste le même. La pension retraite est la somme du régime de base et du régime complémentaire.
Si ce montant correspond à la moyenne des 25 meilleures années du cadre, et en considérant qu'il a obtenu le nombre d'annuités nécessaires à une pension à taux plein, alors le calcul est le suivant : 3 800 x 0,5 x 1 = 1 900 euros mensuels de retraite de base.
Vous pourriez bénéficier d'une retraite à taux plein à 65 ans, en 2035. Le montant de votre pension de retraite pourrait s'élever à environ 1 534 € net par mois, soit un taux de remplacement de 77 %. En partant à 63 ans, votre retraite serait de l'ordre de 1 427 € net par mois, soit un taux de remplacement de 71 %.
Soit un total de 62 553,62 €. Il faut ensuite diviser ce montant par la valeur d'achat du point en 2023 : 62 553,62 / 17,4316 = 3 588,52. C'est le nombre de points maximal que vous pouvez recevoir en 2023.
Certaines sources supplémentaires, tels que l'AGIRC et l'ARRCO, peuvent être pris en compte pour augmenter vos pensions. En tenant compte de ces facteurs, avec un salaire moyen estimé à 4000 euros par mois et un taux de pension de base de 50%, vous pourriez prétendre à une retraite d'environ 2000 euros par mois.
Selon une étude de l'Institut de recherches économiques et sociales (IRES) En 2022, il faut 1 634 euros par mois, à une personne seule retraitée, pour « vivre décemment ». Le montant était de 1 424 euros par mois en 2014.
Si les salariés non-cadres ne cotisent que pour l'ARRCO, les cadres ont l'avantage non-négligeable de pouvoir cotiser à la fois à l'ARRCO et à l'AGIRC (caisse de retraite dédiée aux cadres). Ainsi, la pension de retraite est plus élevée, car le cadre a cotisé doublement tout au long de sa carrière.
Les retraités de la SNCF dominent ce peloton de tête, avec 3310 euros brut en moyenne. C'est presque autant que la rémunération mensuelle moyenne perçue par les salariés du privé en 2021 (3321 euros brut).
Votre dernier traitement de fonctionnaire est de 3 000 €. Votre pension de retraite de base de fonctionnaire sera donc de 3 000 x 75 % x 120/167 = 1 617 €. Vous percevrez, en plus, vos pensions acquises dans vos autres régimes.
Des montants de retraite record
Même après la retraite, les rémunérations demeurent élevées chez les ingénieurs, ces derniers perçoivent à la retraite quelque 54 000 euros brut par an pour une moyenne nationale à 17 064 euros brut par an selon l'Insee (chiffre 2017 pour l'étude 2020)…
S'il est difficile de connaître la retraite médiane en France, selon la DREES, le niveau de vie médian des retraités était en 2019 de 1 900 € par mois, sachant que la majeure partie de ce chiffre est représentée par la pension de retraite.
Vous gagnez 3 000 € bruts en fin de carrière
Il suffira de multiplier ce nombre par la valeur du point Agirc-Arrco au moment de votre retraite (soit 1,2841 € depuis novembre 2021).
Théoriquement, vous percevrez donc 1 453 euros de retraite net mensuelle.
Ce même calcul est appliqué à chacune des 25 meilleures années de sa carrière, en fonction des coefficients de revalorisation qui évoluent chaque année. Le salaire annuel moyen correspond alors à la somme des salaires de ses 25 meilleures années revalorisées, divisée par 25.
Néanmoins, ce statut est très chronophage et il est rare de voir un cadre prendre tous les jours de repos auxquels il a droit. Étant donné que son temps de travail est défini par ses missions, il lui est souvent impossible d'accomplir l'ensemble de ses tâches en respectant le forfait jour.
Le statut d'auto-entrepreneur lui permet alors de percevoir ses droits à la retraite, tout en percevant des revenus liés à son activité. L'avantage majeur d'un tel statut pour le retraité, c'est qu'il profite d'une simplification des formalités administratives, et un allègement des charges sociales et fiscales.
Le cadre junior a peu d'expérience et il ne peut se prévaloir que de ses diplômes. Son salaire moyen s'élève à environ 35 714 € hors primes, et à 38 833 € avec primes. Selon l'Agence pour l'emploi des cadres (Apec), la moyenne de rémunération annuelle des cadres (primes incluses) s'élève à 51 000 € brut par an en 2021.
L'Agirc (destinée aux seuls cadres), qui a fusionné en 2019 avec l'Arrco (les autres salariés du secteur privé), l'Agirc-Arrco, donc, permet de cotiser sur une assiette plafonnée à huit fois le plafond de la Sécurité sociale, c'est-à-dire 351 936 euros par an.
Face à l'augmentation du coût de la vie, les Français estiment que pour bénéficier d'une retraite confortable, les revenus des retraités devraient atteindre 2 600 euros brut par mois, ce qui correspond à 31 000 euros par an, soit près du double des montants de pensions réellement perçus !
Les professeurs dépendent du Service des Retraites de l'État (SRE), rattaché à la Direction Générale des Finances Publiques. Leur taux de cotisation est fixé à 11,10% depuis 2020. Pour leur retraite complémentaire, ils sont affiliés au Régime de Retraite Additionnelle de la Fonction Publique (RAFP).
Le montant de la pension de retraite de base est calculé avec un taux de liquidation, qui correspond au pourcentage appliqué sur le salaire du cadre. Dans le secteur privé, il est de 50 % du salaire de base. Dans le public, il est de 75 %.
Les cadres gagnant plus de 10.000 euros par mois seront de fait incités à investir dans une retraite par capitalisation pour leur retraite. Dans le futur régime présenté par le gouvernement, les plus hauts revenus ne cotiseront plus pour leur retraite personnelle au-delà de 120.000 euros de revenus par an.
Cette surcote est de 1,25% par trimestre. Si votre retraite de base est de 10.000 euros par an, une année de travail supplémentaire vous rapportera 500 euros de retraite de base de plus par an (1,25% × 4 × 10.000 euros).