Attention toutefois, le lettrage sous Sage entraîne que la lettre va « pointer » les sommes figurant au débit pour un montant égal au crédit. Alors que le pointage de l'état de rapprochement consiste à attribuer une lettre à une ou plusieurs sommes qui figurent au débit ou au crédit.
Pour réaliser le pointage de votre compte professionnel, munissez-vous de votre relevé bancaire mensuel. Suivez ensuite ces étapes dans l'ordre : Comparez le relevé bancaire à votre compte « Banque » ; Marquez d'un point chaque opération présente à la fois dans votre compte et sur le relevé bancaire.
Le lettrage est un outil qui permet d'attribuer une lettre à 2 lignes d'écritures ou plus dans le but de les associer dans la même saisie comptable. Ces lignes d'écriture doivent être lettrées de telle sorte que débit = crédit.
Les avantages du lettrage comptable
Le lettrage permet d'identifier les factures payées, de celles qui ne le sont pas, et ainsi, de faire un état de la trésorerie.
Le lettrage consiste à rapprocher des montants dans un compte de tiers. On lettre, de manière générale, les comptes clients et les comptes fournisseurs. Les autres comptes lettrables sont des comptes de classe 4 et les comptes 511. Cette opération permet de vérifier le règlement effectif des factures émises et reçues.
Pointer son compte consiste à vérifier les opérations passées sur votre compte. Pour connaître la position exacte, vous devez tenir compte des opérations en cours qui restent à passer. En cas d'erreur (de personne ou de montant), que ce soit au crédit ou au débit, contactez votre banque.
Le lettrage consiste à rapprocher des montants dans un compte tiers (clients ou fournisseurs), soit généralement à faire le lien entre une facture et son règlement. Les mouvements qui restent (non lettrés) permettent de justifier le solde du compte.
Le rapprochement bancaire consiste à comparer les enregistrements comptables du compte banque avec les opérations figurant sur le relevé bancaire. Il permet ainsi de vérifier que chaque flux financier a bien fait l'objet d'une comptabilisation et qu'il figure sur le relevé bancaire.
– Lettrage manuel. On associe à la main deux opérations, entre factures et règlements. On passe en revue les comptes clients et les comptes fournisseurs, et on « pointe », puis on « lettre », une par une, les factures correspondantes C'est la méthode la plus souvent employée dans les petites et moyennes entreprises.
Le lettrage est une opération comptable qui consiste à rapprocher des montants dans un compte de tiers (comptes de la classe 4). En général, on lettre les comptes clients ainsi que les comptes fournisseurs.
Pour modifier un lettrage automatique, sélectionnez une feuille journal, puis sélectionnez l'action Lettrer manuellement pour relettrer ou lettrer le paiement manuellement sur la page Lettrage paiement.
La saisie comptable est l'opération manuelle qui consiste à affecter dans les comptes de l'entreprise les mouvements comptables constatés (vente aux clients, règlement des factures fournisseurs, etc.).
Ouvrez la fonction Interrogation et lettrage du compte général. Le lettrage peut s'effectuer également depuis le menu Traitement > Gestion des comptes tiers. Sélectionnez le Compte général concerné. Vérifiez que le volet Interrogation/Lettrage est bien sélectionné dans la barre de sélection à gauche.
Tapez la lettre à délettrer ou dépointer dans la zone Lettre. Cliquez sur le bouton Supprimer dans la barre de navigation. Un message de confirmation s'affiche. Validez pour lancer le traitement.
Le résultat net
Par ailleurs, nous pouvons également souligner que peu importe qu'il s'agisse d'un bénéfice ou d'une perte, le résultat s'inscrit toujours au passif du bilan comptable. Cela s'explique par le fait que le résultat est une dette de l'entreprise envers ses associés.
Effectuer le lettrage permet aussi de rapprocher le paiement avec plusieurs factures clients ou fournisseurs ou de rapprocher des acomptes avec la facture définitive. Avec cette méthode, les relances clients sont envoyées pour les seules factures non réglées et les fournisseurs ne sont payés qu'une seule fois.
A quel moment faut-il réaliser le rapprochement ? Au moins une fois par an ! Cependant, il est aussi recommandé de faire un rapprochement bancaire plusieurs fois par an (2 à 3 fois). S'il devait y avoir des erreurs, les détecter sera ainsi plus facile.
Aussi, l'analyse du compte fournisseur consiste à retrouver les montants qui figurent dans le grand-livre au crédit mais pas au débit. Les logiciels comptables permettent de pointer les factures avec leurs règlements et d'imprimer les factures non pointées, qui composent donc le solde.
Lorsque vous excluez une opération, elle n'apparaît pas dans les registres de comptes ou les rapports financiers.
Comment faire annuler le paiement ? En pratique, dès que le paiement litigieux est constaté le porteur doit envoyer un courrier avec accusé de réception à sa banque. Il doit y spécifier son numéro de carte bancaire, l'agent économique pour lequel le paiement a été effectué et motiver sa demande d'annulation.