Pourquoi et comment racheter des points trimestres manquants pour la retraite ? Le rachat de trimestres pour la retraite vous permet d'atteindre la durée d'assurance requise et donc d'accéder à une pension de retraite à taux plein. On parle également de " versement pour la retraite " ou de " rachat Fillon ".
Mal connu des Français qui partent à la retraite, la technique du rachat de trimestres retraite peut se révéler très rentable. Son coût est certes élevé, mais le retour sur investissement encore plus : le gain pour un cadre supérieur peut atteindre plus de 4 000 euros par an.
Après réception de l'intégralité du paiement, votre caisse procède à la validation définitive du rachat. Les trimestres rachetés sont alors ajoutés à votre relevé de carrière, ce qui peut vous permet d'atteindre le taux plein plus tôt. supprimant toute décote.
Vous avez fait ou vous envisagez de faire un rachat de trimestre pour augmenter votre durée d'assurance pour votre retraite, sachez que le montant de ce versement est intégralement déductible du revenu imposable total de l'année de votre rachat et par conséquent vient réduire votre imposition.
Le rachat de trimestres pour la retraite vous permet d'atteindre la durée d'assurance requise et donc d'accéder à une pension de retraite à taux plein.
Pour valider un trimestre de retraite, il faut percevoir dans l'année un salaire soumis à cotisations représentant 150 fois le montant du Smic horaire brut. Ce montant évolue donc chaque année en fonction de la revalorisation du Smic.
Dans cette formule de calcul, l'option 1 permet d'augmenter le taux appliqué au salaire moyen, pour atteindre le taux maximum de 50%. L'option 2 permet d'augmenter à la fois le taux appliqué au salaire moyen et votre nombre de trimestres. Les 2 options vous permettent de prendre plus tôt votre retraite à taux plein.
Le rachat peut porter sur 12 trimestres au maximum. Le rachat a un coût, déductible du revenu imposable. Vous ne pourrez donc pas partir à la retraite avant vos 62/64 ans (âge légal de départ à la retraite selon l'année de naissance).
☝🏻 Notez que le rachat de points Agirc-Arrco n'aura absolument aucun impact sur votre pension du régime de base, alors que le rachat de trimestres améliore à l'inverse la pension complémentaire, puisqu'il permet d'obtenir le taux plein ou d'atténuer la décote.
La demande de rachat de stages en entreprise doit s'effectuer tôt dans la carrière : jusqu'au 31 décembre de l'année des 30 ans du stagiaire. Exemple : un jeune de 25 ans a effectué un stage en entreprise en février-mars 2024. Il peut faire sa demande de validation de stage pour la retraite jusqu'au 31 décembre 2029.
Certains dispositifs vous permettent d'agir pour augmenter le montant de votre retraite ou aménager votre fin de carrière.
Ses coordonnées sont disponibles dans le service "Mes régimes de retraite" sur votre compte retraite (connexion au compte requise). 12 trimestres maximum peuvent être rachetés (1 année = 4 trimestres). Les paiements peuvent être échelonnés sur 1, 3 ou 5 ans selon certaines conditions.
Le coût du rachat d'un trimestre sera de 4 367€ pour le Taux seul, 6 272€ pour un rachat Taux + Durée. A noter que ce coût est déductible du revenu imposable du salarié. Le coût peut être étalé sur 1 à 5 ans selon le nombre de trimestres à racheter, avec une majoration de 1,8% (en 2025) si l'étalement dépasse 12 mois.
Vous pouvez racheter des trimestres pour plusieurs périodes de votre vie où vous n'avez pas cotisé : vos années d'études supérieures, vos années actives incomplètes ou encore vos stages. Le rachat est possible dans la limite de 12 trimestres au maximum, tous motifs confondus.
Comment faire une demande de rachat de trimestres ? Pour faire une demande de rachat de trimestres, vous devrez vous adresser à la caisse de retraite de base de votre lieu de résidence. Il vous faudra remplir un formulaire de « demande d'évaluation de rachat de trimestres ».
A 60 ans, pour un rachat en option 1, le coût est de 3 275 € pour les revenus inférieurs à 35 325 €, puis de 11.79% pour des revenus entre 35 325 € et 47 100 € et enfin 4 367 € pour des revenus supérieurs à 47 100 €.
Puis-je partir plus tôt à la retraite ? En principe, le fait d'avoir validé suffisamment de trimestres (avoir cotisé entre 160 et 172 trimestres suivant votre année de naissance), ne permet pas de partir automatiquement à la retraite.
Arrêt de travail : un nouveau formulaire obligatoire
À compter du 1ᵉʳ septembre, tout formulaire d'arrêt de travail papier non sécurisé sera rejeté par l'Assurance maladie. Le document sera retourné au prescripteur pour qu'il réalise un avis d'arrêt de travail au bon format.
Du point de vue fiscal, le rachat de trimestres retraite peut être une excellente opération. En effet, les versements réalisés dans ce cadre sont déductibles de vos revenus bruts imposables. Cet avantage fiscal est valable l'année du rachat, ou se déploie sur plusieurs années en cas de versements échelonnés.
Dans la quasi-totalité des cas, il est recommandé de souscrire à ce service . En effet, ces années sont fortement subventionnées par l'employeur. De fait, le retour sur investissement, ou « seuil de rentabilité », est atteint relativement tôt après la retraite.
Dans quel ordre dois-je puiser dans mes comptes de retraite ? En règle générale, il est conseillé de commencer par les comptes imposables , puis ceux à imposition différée, et enfin ceux non imposables.
Un salaire moyen de 2000 € nets donne une pension de base de 1298 €, réduite à 1168 € avec une décote de 10 %. Si vous partez à 60 ans avec 15 trimestres manquants, la perte atteint 9,375 %, soit 121 € de moins par mois. La surcote récompense les départs tardifs : 1,25 % de gain par trimestre supplémentaire.
Si vous partez en retraite avant la fin d'un trimestre, ce dernier ne sera pas validé, même si le salaire perçu est suffisant. Par conséquent, un départ en milieu d'année peut réduire le nombre total de trimestres validés sur la dernière année, impactant potentiellement le montant de votre pension.
J'ai eu plus de deux enfants, est-ce un avantage pour la retraite ? Oui, en effet, avoir eu 3 enfants ou plus vous permet d'avoir certains avantages pour votre retraite. Si vous avez eu au moins 3 enfants, le montant de votre retraite est automatiquement augmenté de 10 %.