Afin de suivre l'assuré dans son parcours professionnel, l'épargne accumulée sur un plan d'épargne retraite (PER) ou sur un ancien contrat d'épargne retraite est transférable vers un autre PER (individuel ou d'entreprise).
Vous pouvez transférer l'épargne accumulée sur le PER individuel sur tous les autres PER. Le transfert est gratuit si vous avez détenu le produit pendant au moins 5 ans. Si vous avez détenu le produit moins de 5 ans, les frais de transfert peuvent être facturés, dans la limite de 1% de l'épargne accumulée.
La réponse est oui : les titulaires d'un Perco ou d'un PER entreprise (ex article 83) peuvent transférer leur épargne vers un PER.
Concrètement, le déblocage anticipé du PER se fait en envoyant une lettre, de préférence recommandée, à l'organisme gestionnaire, accompagnée d'un justificatif d'identité, d'un relevé d'identité bancaire et d'un justificatif de la situation exceptionnelle de déblocage anticipé.
le décès du conjoint marié ou partenaire de PACS ; la constitution d'un dossier de surendettement ; la perte de droits à l'allocation chômage par le souscripteur ; la cessation de son activité en tant qu'indépendant avec une attestation de jugement en liquidation judiciaire.
Les sommes placées sur le plan d'épargne retraite sont, par principe, bloquées jusqu'au départ à la retraite. Aucune sortie n'est autorisée avant cette échéance. Il s'agit donc d'un placement à long terme. L'épargnant ne peut pas effectuer de retrait sur son contrat ni demander une avance.
Lors d'un transfert d'un ancien PERCO vers un nouveau PER, il n'y a pas de distinction entre les sommes issues des versements volontaires et celles issues de l'intéressement, de la participation ou de l'abondement. Tous les fonds sont versés dans le compartiment « collectif » du nouveau PER.
La valeur de transfert est un montant calculé représentant le montant de la prestation de pension accumulée que vous recevriez dans l'avenir.
Transférer son contrat PERE vers un PER : quels avantages ? Avec le PER, vous bénéficiez d'une gestion simplifiée de votre épargne. Grâce à ses différents compartiments, le PER permet de regrouper l'épargne retraite accumulée sur différents types de contrats, tout au long de votre carrière.
L'avantage du transfert est de pouvoir regrouper au sein d'un même produit, le PER, l'ensemble des contrats retraite que vous pourriez détenir soit à titre individuel (Perp, Madelin, Préfon…), soit même (dans certaines conditions) dans le cadre de votre entreprise ou d'entreprises précédentes si vous êtes / avez été ...
Une personne peut avoir plusieurs plans d'épargne retraite. Elle peut détenir un PER d'entreprise et un PER individuel, plusieurs PER d'entreprise et plusieurs PER individuels… Sur ce point le législateur n'a pas imposé de limite.
Bien qu'étant conçu comme un produit d'épargne de longue durée, le nouveau plan d'épargne retraite (PER) ne comporte pas de durée minimum d'épargne. Vous pouvez donc en ouvrir un aussi bien à 5 ans qu'à 20, 30 ou 40 ans de la retraite.
10 % des bénéfices imposables de 2021, dans la limite de 329 088 € + 15% du bénéfice imposable compris entre 41 136 € et 329 088 € ou 4 114 €+15% du bénéfice imposable compris entre 41 136 € et 329 088 €, si ce montant est plus élevé.
Les versements sur un PER permettent de réduire vos impôts
Un des points forts du PER est qu'il permet, jusqu'à une certaine limite, de déduire les versements effectués de ses revenus imposables. Ce qui engendre une économie d'impôt. L'assurance-vie ne permet pas d'accéder à cette déduction fiscale lors des versements.
Le PER SWISSLIFE est le contrat collectif le plus large et le complet du marché en termes de fonds éligibles. En effet, ce dernier permet aux investisseurs d'investir sur plus de 550 fonds distincts.
Les épargnants plus exposés
Sur un Perp ou un contrat Madelin, la majorité des encours est certes allouée sur le fonds euros mais une partie est investie en unités de compte. Avec l'effondrement des marchés financiers (-27% depuis le 1er janvier le 8 avril 2020), cette épargne est donc touchée indirectement.
En 2021, le fonds en euros du PER Garance est celui qui a obtenu le meilleur rendement avec 2,50 %, suivi du PER de Suravenir à 1,70 %. PER : quelle rente pouvez-vous espérer ?
Un contrat « PER Entreprises - Article 83 » est un contrat de retraite collectif à cotisations définies permettant aux entreprises de constituer une retraite sous forme de rente viagère aux profits de ses salariés dans le cadre de la fiscalité PER Entreprises - Article 83 du Code général des impôts.
Les avantages fiscaux : Les sommes versées volontairement sont déductibles des revenus imposables, dans la limite de 10 % des revenus professionnels, L'intégralité de l'épargne issue des versements volontaires peut sortir du PER.
Notre analyse : le PER est surtout indiqué pour les contribuables fortement imposés pendant la phase d'épargne car ses versements sont déductibles du revenu imposable. L'assurance vie permet, elle, de transmettre un capital important sans être soumis aux droits de succession.
Un retraité peut-il ouvrir un PER ? Vous pouvez tout à fait ouvrir un PER une fois à la retraite. Dans les faits, il y a toutefois des établissements qui refusent la souscription au delà d'un certain âge, et votre contrat pourra vous imposer un âge limite (souvent entre 75 et 80 ans) pour liquider votre contrat.