Les cotisations à un CELI ne sont pas déductibles d'impôt sur le revenu. Tout montant que vous cotisez ainsi que tous les revenus gagnés dans le compte (par exemple, les revenus de placement et les gains en capital) ne sont généralement pas imposables, même lorsqu'ils sont retirés.
Au point de vue fiscal, au décès du titulaire d'un CELI, la juste valeur marchande du compte immédiatement avant le décès est considérée comme étant reçue par le titulaire en franchise d'impôt.
Avantages du CELI
Les revenus que vous obtenez avec les sommes déposées dans votre CELI ne sont pas imposables. Vous économisez donc de l'impôt et pouvez accumuler davantage d'argent qu'en investissant à l'extérieur d'un régime enregistré.
Investir en Bourse
Le Plan d'Épargne en Actions (PEA) permet également de placer son argent pour le faire fructifier… sans payer d'impôts pour autant. Tout comme un compte-titre classique, le PEA permet à son détenteur d'investir en Bourse en achetant des actions, obligations et autres titres financiers.
Le Compte d'épargne Avantage fiscal CELI CIBC vient avec un taux d'intérêt promotionnel de 1,25 %. Celui-ci s'applique jusqu'au 31 mars 2022 et est calculé quotidiennement, avec des versements chaque mois. Par la suite, le taux d'intérêt est de 0,05 %.
Qui est admissible au CELI? Tous les résidents canadiens âgés de 18 ans ou plus qui possèdent un numéro d'assurance sociale (NAS) valide. Pour ouvrir un CELI à la TD, vous devez être majeur dans votre province de résidence.
Dans la déclaration de 2021, vous produisez le dossier individuel au nom de Jean, avec son NAS et le numéro de contrat du CELI 12345, et inscrivez « N » pour non dans le champ « Compte du titulaire remplaçant ».
Je voudrais ouvrir plusieurs comptes CELI dans différentes institutions financières. Est-ce possible? Oui. L'important est que vous ne dépassiez pas la limite de cotisation annuelle permise, cette limite s'appliquant à l'ensemble des comptes détenus.
Il s'agit d'un compte d'épargne qui permet de cotiser à une vaste gamme de placements admissibles. Les revenus de placement gagnés (par exemple les gains en capital, les dividendes, l'intérêt et d'autres gains) et les retraits du CELI ne sont pas assujettis à l'impôt.
Pour l'année 2022, le plafond est de 6 000 $, lequel s'ajoute à vos droits de cotisation inutilisés des années précédentes. Si vous aviez 18 ans ou plus en 2009, vous pouvez cotiser un montant maximum total de 81 500 $ en 2022. Connectez-vous à Mon dossier de l'Agence du revenu du Canada.
Le plafond de cotisation pour 2021 est de 6 000 $. À ce montant s'ajoutent les retraits effectués en 2020 ainsi que vos droits de cotisation inutilisés des années précédentes : 2009 à 2012 : 5 000 $ 2013 et 2014 : 5 500 $
Les REER et les CELI sont des placements.
C'est faux. Les REER et les CELI sont simplement des comptes comportant certaines caractéristiques d'économie d'impôt. Vous pouvez détenir une variété de produits d'épargne et de placement à l'intérieur d'un REER ou d'un CELI.
Les REER offrent une déduction fiscale lorsque vous cotisez, mais vous devez payer de l'impôt lorsque vous retirez les fonds. Le CELI n'offre aucun avantage fiscal initial, mais vous ne payez pas d'impôt sur les retraits, y compris la croissance.
Les meilleurs placements à privilégier en 2022 sont l'immobilier et l'assurance « nouvelle génération », les crypto monnaies, la location meublée, les fonds structurés, le private equity, le metaverse, l'investissement dans les secteurs innovants et les SCPI résilientes.
Les québécois ont donc le choix d'investir dans un REER, dans un compte non-enregistré ou dans un CELI soit : dans des fonds commun de placement (aucune garantie et de protection) ; soit. dans des fonds distincts (garantie de protection).
Vous pouvez retirer des fonds de votre CELI quand bon vous semble1 et à tout âge. Les retraits s'ajouteront à vos droits de cotisation au CELI de l'année suivante.
Nous recommandons à Jérémie d'investir le 100000$ dans un fonds distinct, non enregistré. Dans ce type d'instrument financier, le capital est garanti à 100% à l'échéance. Le placement pourrait être constitué à 100% d'actions, ce qui est avantageux puisque Jérémie pourra aller chercher un gain de capital.
De plus, le taux de rendement reste raisonnable, soit environ 3%. Dans ce cas, 1 million d'euros placé est rémunéré à 30.000 euros bruts ou près de 22.888,84 net tous les ans. Ici, le revenu mensuel du rentier est de 1.907,40 euros.
Les meilleurs placements sans risque non fiscalisés
Dans la catégorie des placements sans risque, on retrouve les livrets d'épargne non fiscalisés (livret A, LDDS et LEP), dont les conditions sont fixées par l'État et communes à chaque établissement bancaire.