Votre revenu annuel moyen est la moyenne des salaires bruts sur lesquels vous avez cotisé à l'Assurance retraite pendant les 25 années les plus avantageuses de votre carrière. Si vous avez travaillé moins de 25 ans, votre revenu annuel moyen est égal à la moyenne de vos salaires bruts pendant ces années de travail.
La formule de calcul est ainsi résumée : Salaire annuel moyen × Taux de liquidation × (Durée de cotisation/Durée de référence) = Montant de la retraite de base. Sachez toutefois qu'elle peut être majorée pour tenir compte de votre situation personnelle (nombre d'enfants élevés, incapacité de travail…).
Calcul du montant net d'une retraite de base du régime général, soumise à un taux de prélèvements sociaux de 9,10 %. Pour une pension de base de 1 890 euros bruts par mois, le montant net sera de 1 718 euros nets par mois (1 890 – 9,10 %).
En partant à l'âge légal de la retraite avec tous les trimestres nécessaires, vous bénéficiez d'une retraite à taux plein. Vos droits à la retraite représentent 50 % de votre salaire annuel moyen brut au cours des 25 meilleures années.
Zoom sur le revenu annuel moyen, pris en compte pour le calcul de la retraite. Le revenu annuel moyen pris en compte pour votre retraite est la moyenne des 25 meilleurs revenus annuels d'activité de votre carrière.
Un salaire moyen de 2000 € nets donne une pension de base de 1298 €, réduite à 1168 € avec une décote de 10 %. Si vous partez à 60 ans avec 15 trimestres manquants, la perte atteint 9,375 %, soit 121 € de moins par mois. La surcote récompense les départs tardifs : 1,25 % de gain par trimestre supplémentaire.
Quels sont les différents revenus ?
Le salaire moyen de référence, qui sert de base au calcul de la retraite, est calculé progressivement sur les 25 meilleures années et non plus sur les 10 meilleures. La retraite est revalorisée annuellement en fonction de l'indice des prix à la consommation et non plus selon l'évolution générale des salaires.
Quel intérêt d'être cadre pour la retraite ? Les cadres bénéficient généralement de cotisations plus élevées à la retraite complémentaire, ce qui leur permet de percevoir une pension plus importante.
L'essentiel à retenir. Avec un salaire net de 1 500 €, la retraite estimée atteint environ 1 151 € nets par mois, base et complémentaire comprise.
Le calcul est donc 2805 x 1,3498, soit 3787217 euros par an et donc 315,60 euros par mois pour la retraite complémentaire. Bon à savoir : Pour un salaire de 1600 euros net par mois, on peut donc s'attendre à une retraite de 1039 euros + 315,60 euros, soit 1354,60 euros par mois.
En 2025, pour une carrière complète au SMIC (tous les trimestres cotisés), le minimum contributif assure que la pension de base ne sera pas inférieure à un montant qui se situe entre 747,69 € et 893,66 € bruts par mois.
Comment accéder au service ? C'est très simple, il vous suffit de vous connecter à votre compte retraite avec FranceConnect sur info-retraite.fr, puis de cliquer sur Mon estimation retraite.
Pour passer de votre retraite brute à nette, il faut déduire votre taux de prélèvement. Dans le cas du taux maximum, si vous percevez une pension de 1 850 € brute/mois, vous toucherez en réalité 1 850 – 9,1 % = 1 681,65 € de pension mensuelle nette.
Le montant brut de la pension de retraite, est le produit du salaire mensuel moyen des cinq (5) dernières années ayant précédé la date d'admission à la retraite, ou celui des cinq (5) années ayant donné lieu à la rémunération la plus élevée (salaire de référence), par le taux global des années validées.
Il est égal à 75 % et peut être porté à 80 % avec les bonifications. Pour atteindre ce taux maximal, vous devez réunir le nombre de trimestres nécessaire – services et bonifications - au cours de votre carrière dans la fonction publique. Une pension à taux plein peut être inférieure au taux maximal de 75 %.
Pour franchir la barre des 3000 euros, il faut viser un salaire brut mensuel moyen de 5000 à 6000 euros sur toute la carrière, avec un départ à l'âge du taux plein. Cela correspond généralement aux cadres supérieurs.
Pour conclure, les différences entre une retraite de cadre et une retraite d'ouvrier sont essentiellement dues au salaire brut perçu durant la carrière et à la durée de cotisation. Un cadre bénéficie généralement d'une rémunération plus élevée et d'une espérance de vie plus longue qu'un ouvrier.
Les retraités de droits directs de moins de 67 ans sont un peu moins de 3 millions, soit 21,1 % de l'ensemble. En 2023, la pension moyenne mensuelle tous régimes des retraités de droits directs à l'Agirc-Arrco est de 1 709 €, et la pension Agirc-Arrco représente environ un tiers de la pension totale, soit 540 €.
Bien qu'il soit toujours judicieux de commencer à planifier sa retraite le plus tôt possible dans sa carrière, les cinq années qui la précèdent sont souvent considérées comme les plus cruciales. En faisant le point sur votre situation actuelle, vous comprendrez mieux ses conséquences sur votre sécurité financière à la retraite.
Si vous partez en retraite avant la fin d'un trimestre, ce dernier ne sera pas validé, même si le salaire perçu est suffisant. Par conséquent, un départ en milieu d'année peut réduire le nombre total de trimestres validés sur la dernière année, impactant potentiellement le montant de votre pension.
La règle des 3 %
À l'opposé, certains retraités privilégient la prudence avec un taux de retrait de 3 à 3,5 % . Cette approche conservatrice peut être plus adaptée si : vous prenez votre retraite anticipée et avez besoin que votre argent dure plus longtemps ; vous prévoyez de laisser un héritage.
Un salaire de 2500 euros après plusieurs années d'études supérieures n'est pas considéré comme satisfaisant.
On estime que le taux de remplacement moyen est de 75 % pour les fonctionnaires et de 50 % pour les salariés du secteur privé pour une carrière complète. Cet écart s'explique notamment par la méthode de calcul de la pension de retraite entre le secteur privé et le secteur public.