Les taux varient de 10 % si vous gagnez moins de 8,925 $ à 35 % si vous avez des revenus supérieurs à 398,350 $ voire 39,6 % pour les revenus supérieurs à 400,000$.
En 2022, le taux d'imposition moyen sur le revenu était de 14,5 % . Les 1 % des contribuables les plus aisés ont payé un taux moyen de 23,1 %, soit six fois plus que le taux moyen de 3,7 % payé par la moitié des contribuables les moins aisés.
Votre taux marginal d'imposition, ou tranche d'imposition, correspond uniquement à votre taux d'imposition le plus élevé, c'est-à-dire le dernier taux applicable à votre revenu. Par exemple, en 2025, une personne célibataire déclarant un revenu imposable de 100 000 $ paiera 16 914 $ d'impôt, soit un taux d'imposition moyen de 16,9 %. Mais son taux marginal d'imposition, ou tranche d'imposition, est de 22 % .
Total des recettes fiscales (2023)*
En 2023, trois pays européens ont enregistré des recettes fiscales supérieures à 1 000 milliards d'euros. L'Allemagne a perçu le montant le plus élevé, soit environ 1,7 milliard d'euros.
En général, la fiscalité est plus élevée en Europe qu'aux États-Unis . Au Danemark, par exemple, le taux d'imposition sur le revenu peut varier de 8 % à 56,5 %. En Allemagne, il peut osciller entre 9 % et 45 %, auquel s'ajoute une contribution de solidarité de 5,5 % le cas échéant.
Sachez donc que le salaire moyen s'élève à 80 115 dollars américains (77 816,90 euros), d'après les derniers chiffres publiés dans le classement de l'OCDE de 2023. C'est bien plus que le salaire moyen en France, qui s'élève à 50 087 dollars (48 650,25 euros), d'après cette même source.
Chaque type d'impôt est soumis à des règles et à des juridictions spécifiques. Dans le Les États-Unis doivent payer des impôts – et sur cette base, ils sont appelés contribuables – des particuliers ou des entreprises qui sont nationaux ou résident aux États-Unis pour tous leurs revenus mondiaux .
Cela signifie que, avant toute déduction ou compensation, vous paierez 20 787,84 $ d’impôt sur le revenu sur 100 000 $.
Aux États-Unis, l'impôt sur le revenu est calculé selon des taux d'imposition allant de 10 % à 37 % . Les contribuables peuvent réduire leur charge fiscale et le montant de leurs impôts en bénéficiant de déductions et de crédits d'impôt.
Taxe totale sur la plupart des produits : 8,375 % (4 % État + 4 % ville + 0,375 % transit). Chaussures et vêtements inférieurs à 110 $ → taxe réduite : 4,375 %. Astuce : Chaque année en janvier, vêtements et chaussures dont le prix est inférieur à 110$ sont entièrement détaxés.
Un rapide coup d'oeil au comparateur en ligne Numbeo permet de constater qu'il faut 7.181 euros net par mois à Los Angeles, 7.408 euros à Washington DC, et 9.785 euros à New York pour maintenir un niveau de vie obtenu avec 5.700 euros net par mois à Paris.
C'est probablement moins que vous ne le pensez. Les contribuables aux revenus les plus élevés paient généralement un taux d'imposition supérieur à celui des Américains à faibles revenus. Le taux d'imposition moyen pour tous les contribuables américains est de 14 %, même si le taux marginal le plus élevé atteint 37 %.
Aperçu des chiffres clés
D'après les dernières données publiées par la Sécurité sociale américaine, le salaire annuel moyen aux États-Unis est légèrement inférieur à 70 000 $ . Le salaire annuel médian est de 62 192 $.
Seuls les premiers 7 000 dollars du salaire annuel d'un employé sont soumis à la taxe FUTA. Pour calculer le montant que vous devez, multipliez le salaire imposable par le taux de la taxe FUTA (6 %). Si votre employé gagne 60 000 $ par an, vous ne devrez payer des taxes que sur les 7 000 premiers dollars.
Pour l'année 2023, certains pays avaient privilégié l'impôt sur le revenu qui constituait l'essentiel de leurs recettes fiscales. C'est le cas du Danemark où cet impôt a représenté 57,2 % du total des impôts collectés, de l'Australie (42,6 %), l'Irlande (31,1 %) ou encore des Etats-Unis (40 %).
En combinant les impôts directs et indirects, ainsi que les taxes des gouvernements étatiques et locaux, une famille américaine moyenne a payé 17 902 $ d’impôts en 2021. L’une des façons les plus simples d’appréhender le niveau de vie aux États-Unis est de considérer le montant des revenus, des impôts et des transferts gouvernementaux perçus par les citoyens.
Fixation du salaire minimum aux USA
Dans un premier temps, les Etats-Unis étant un pays fédéral, il faut savoir qu'il existe un salaire minimum fédéral (de 7.25 dollars brut de l'heure soit 6.40 euros) en théorie....
Pour l'année 2024, le Bureau du recensement des États-Unis estime que le revenu annuel médian de tous les travailleurs (personnes âgées de 15 ans et plus ayant un revenu) était de 51 370 $ ; et plus précisément, il estime que le revenu annuel médian de ceux qui travaillaient à temps plein, toute l'année, était de 63 360 $ .
Comptez un loyer de 3350 dollars pour un appartement d'une chambre en centre-ville de San Francisco, 2200 dollars à New York ou Washington, 1750 dollars à Los Angeles et environ 1500 dollars dans d'autres villes de taille moyenne.
Est-il moins cher de vivre en Europe qu'aux États-Unis ? Globalement, le coût de la vie est souvent inférieur en Europe par rapport aux États-Unis. Toutefois, ces avantages financiers doivent être soigneusement mis en balance avec des facteurs tels que votre lieu de résidence exact, vos revenus et la conjoncture économique et monétaire.
Pour tout savoir sur la fiscalité aux Etats-Unis : le taux de prélèvement obligatoire est en moyenne de 33 % aux Etats-Unis (contre 46,6 % en France) et au maximum de 39,6 %. Ce chiffre est une moyenne à l'échelle nationale, puisque le taux d'imposition varie en fonction du lieu de votre implantation.
Portugal : les rapatriés fiscaux bénéficient d'une exonération de 50 % de leurs revenus d'activité pendant 5 ans, dans la limite de 250 000 € par an. Depuis 2019, plus de 37 000 personnes ont profité de ce dispositif.