Les fonds de quasi-liquidités, ou fonds du marché monétaire, contiennent des titres de créance à court terme, notamment des bons du Trésor et d'autres titres de créance de qualité supérieure, comme des billets de trésorerie.
La liquidité est la capacité d'une entreprise à générer de l'encaisse au besoin. Il existe deux principaux déterminants de la liquidité de l'entreprise. Le premier est sa capacité à convertir les actifs en espèces pour payer son passif courant (liquidité à court terme), et le second, sa capacité d'endettement.
Un actif financier (actions, obligations, etc.) est dit liquide lorsqu'il peut être acheté ou vendu rapidement sans que cela n'ait d'impacts majeurs sur son prix. La liquidité reflète donc la facilité avec laquelle cet actif peut être échangé.
La liquidité est une mesure de la capacité d'un débiteur à rembourser ses dettes dans l'hypothèse de la poursuite de ses activités, à la différence de la solvabilité qui se place dans l'hypothèse de la cessation d'activités.
La liquidité monétaire de l'économie est mesurée par un rapport V défini comme le produit national brut (P.N.B.) sur la masse monétaire (M), et que l'on appelle la « vitesse-revenu » de la monnaie. Si elle est élevée, l'économie est peu liquide et utilise intensément ses actifs monétaires (et inversement).
Les fonds que l'on retrouve dans un porte-monnaie constituent la monnaie manuelle, la plus liquide. Cette monnaie est de deux sortes : les pièces et les billets de banque. Les pièces s'appellent aussi la « monnaie divisionnaire », elles sont faites d'alliage de nickel et de cuivre, sans grande valeur intrinsèque.
La monnaie est considérée comme l'actif le plus liquide car elle est particulièrement stable, on peut se la procurer et la dépenser aisément. En conséquence, l'argent comptant est communément utilisé pour mesurer la liquidité des autres marchés.
Le calcul du ratio de liquidité
(actifs circulants – stocks / dettes à court terme de moins de 1 an) x 100. (créances clients + disponibilités / dettes à court terme de moins de 1 an) x 100.
La liquidité indique si une entreprise peut remplir ses obligations de paiement à court terme. La solvabilité indique si une société peut remplir ses obligations de paiement à long terme.
La liquidité d'une action se mesure par le volume, le nombre de titres échangés sur une période donnée, par exemple sur une journée.
On considère généralement que les espèces sont les plus liquides de tous les actifs, car elles peuvent être utilisées presque immédiatement. D'autres actifs, comme les biens immobiliers et les œuvres d'art, sont considérés comme étant non liquides.
Les éléments de l'actif du bilan sont classés par liquidité décroissante. En haut se trouvent les éléments les moins liquides (exemple : un bâtiment), en bas les plus liquides (exemple : argent en caisse).
Signification et calcul du ratio de liquidité immédiate
Il indique la capacité d'une entreprise à faire face à ses engagements à court terme sans recourir à ses actifs à court terme non liquides (dont les stocks).
La liquidité d'une entreprise est une notion financière clé pour une entreprise, et encore davantage pour ses créanciers : elle permet de savoir si, à court terme (généralement 12 mois ou moins) elle est à même de faire face à ses échéances vis-à-vis de ses créanciers, en l'occurrence ses fournisseurs et les banques, ...
Le marché monétaire sert au financement des banques commerciales à court terme, leur permettant un accès rapide à des liquidités pour leur bon fonctionnement. Il est également utilisé pour fixer le taux d'intérêt de certains produits financiers.
Combien peut-on déposer sur un compte courant ? Il n'y a pas de plafond maximum sur un compte courant. Dans tous les cas, mieux vaut ne pas dépasser la limite de garantie de 100 000 euros. Cependant, il est inutile de laisser autant d'argent dormant sur un compte ne générant aucun intérêt.
La liquidité est le critère le plus souvent laissé de côté. Il s'agit pourtant d'un élément essentiel puisqu'il détermine les conditions dans lesquelles le capital peut être récupéré. Un livret est par exemple un produit totalement liquide (on peut retirer ses fonds à tout moment).
La monnaie scripturale (écrite), représente les avoirs au crédit des comptes bancaires détenus par les agents économiques et créés par les banques commerciales.
L'absence de profits
En générant des pertes comptables, l'entreprise diminue le montant total de ses capitaux propres, ce qui revient à diminuer le fonds de roulement. Dans la plupart des cas, cette perte conduira aussi à une dégradation de la trésorerie.
En général, un ratio de liquidité générale de 1,0 ou plus est considéré acceptable pour la plupart des entreprises.
Votre fonds de roulement est supérieur à 0 : votre entreprise est en bonne santé financière. Elle couvre ses investissements sur le long terme et l'excédent obtenu couvre l'intégralité de son cycle d'exploitation. Dans cette situation, l'entreprise dispose d'une marge de sécurité suffisante en termes de trésorerie.
Actif qui se présente sous une forme autre que des espèces, des valeurs assimilables à des espèces et des valeurs qui, en raison de leur nature, sont immédiatement convertibles en espèces.
A. La monnaie est un actif liquide. La monnaie a une liquidité parfaite, parce qu'elle autorise le règlement immédiat. Ce caractère de réserve immédiate permet au détenteur de choisir parmi toutes les opérations qui existent sur le marché.
Un placement liquide est un placement financier permettant de disposer rapidement de son argent et ses liquidités. Cette forme de placement apporte une solution d' une récupération rapide de son capital en cas de besoin.